您好,您這個(gè)目的是什么呢?
你好,鄒老師在嗎?上次問你的問題還有不明白的地方。 1,存貨余額跟期末留抵之間沒有什么必然關(guān)系,為什么沒有關(guān)系? 2,存貨余額可能大于期末留抵稅額/13%,也可能等于。我想期末留抵有可能里面有費(fèi)用,為什么存貨余額不是小于等于期末留抵稅額/13%? 3,如果不存在固定資產(chǎn)和費(fèi)用票進(jìn)項(xiàng)的情況,期末存貨余額與期末留抵稅額/13%沒有必然相等的關(guān)系,老師你說的這點(diǎn)我不太明白,為什么沒有必然關(guān)系? 4,銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),成本費(fèi)用高利潤就少的。進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),利潤可能是正數(shù),也可能是負(fù)數(shù)的。為什么利潤有可能是正數(shù)?
2.甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事汽車零部件的生產(chǎn)和銷售,企業(yè)所得稅稅率為25%,2×21年利潤表如下表所示:利潤表編制單位:甲公司2×21年單位:萬元項(xiàng)目本期金額上期金額一、營業(yè)收入A50172減:營業(yè)成本4731033762稅金及附加835712銷售費(fèi)用95277112管理費(fèi)用59694469財(cái)務(wù)費(fèi)用799825加:投資收益(損失以“-”號(hào)填列)00公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號(hào)填列)00二、營業(yè)利潤(虧損以“-”號(hào)填列)2165D加:營業(yè)外收入B125減:營業(yè)外支出6557三、利潤總額(虧損總額以“-”號(hào)填列)33003360減:所得稅費(fèi)用C840四、凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)2475E要求根據(jù)甲公司的利潤表回答以下問題:(假定應(yīng)納稅所得額等于利潤總額)(1)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)主要有哪些?利潤表的編制以什么為基礎(chǔ)?從甲公司的利潤表上可以了解到該公司的什么信息?(10分)(2)計(jì)算表中A-E英文字母代表的金額分別是多少?(10分)(3)利潤表中營業(yè)收入項(xiàng)目的金額是根據(jù)哪兩個(gè)會(huì)計(jì)賬戶本期發(fā)生額確定的,營業(yè)成
公司注冊為一般納稅人。那公司在不考慮 房租水電人工成本的情況下。比如進(jìn)貨成本A 100元 含稅,那么我100元賣出可以嗎?是否會(huì)賠錢? 【增值稅是按利潤差額計(jì)算的,沒有利潤 是不是也就是這部分無須交稅成本?企業(yè)所得稅也是按利潤計(jì)算的,由于進(jìn)價(jià)和賣價(jià)持平?jīng)]有利潤,那企業(yè)也沒有所得利潤。 但印花稅是怎么計(jì)算的? 若是進(jìn)貨100,出價(jià)也是 100,我需要額外倒賠多少錢?都是哪部分費(fèi)用?】
老師你好,公司一般納稅人,前幾天s局進(jìn)行了稽查,隨機(jī)自選,查到我們公司要求我們自查,昨天下到公司進(jìn)行了賬務(wù)查驗(yàn),問題發(fā)現(xiàn)是讓我們把增值稅柴油發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 我們公司固定資產(chǎn)沒有柴油車的,進(jìn)了柴油發(fā)票并進(jìn)行了抵扣。這種情況下是得開租車發(fā)票對吧?如果這個(gè)租車,租金可以寫無償使用嗎?然后我們給他加油訂成本和費(fèi)用了,租金最低限額的有多少? 現(xiàn)在我們的解決辦法?怎么能降低納稅所交稅額
你好老師,因公司成本高,想把運(yùn)輸車輛的加油費(fèi)計(jì)入費(fèi)用,以減少成本,這樣可以嗎 不可行的話,在進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額持平的情況下,如何減少成本金額(想產(chǎn)生利潤,交所得稅)
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個(gè)月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費(fèi)用嗎?
想產(chǎn)生利潤,交企業(yè)所得稅
但是這個(gè)加油費(fèi)不管你是計(jì)入成本費(fèi)用,成本或者費(fèi)用,都是會(huì)讓你的利潤減少的
加大毛利
現(xiàn)在情況是連續(xù)幾個(gè)月成本高于收入了
那只能是這些發(fā)票暫時(shí)先不入賬
如果不入賬的話,進(jìn)項(xiàng)不夠,老板不想交增值稅
那你可以把這些成本費(fèi)用可以先進(jìn)入到預(yù)付賬款里面
老師,我拿到發(fā)票的時(shí)候,不進(jìn)成本 ,貸方付掛預(yù)付,借方掛哪個(gè)科目啊
借,預(yù)付賬款進(jìn)項(xiàng)稅額貸,銀行存款
老師,我收到發(fā)票(不是付款)可以借預(yù)付賬款,進(jìn)項(xiàng),貸應(yīng)付賬款嗎
沒問題,可以這么做賬
謝謝老師
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恩恩,好的哦
好的,好的,多謝,多謝了
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