想稅前扣除,就需要重新修改報(bào)表,然后做匯算
通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目對(duì)跨年多計(jì)提費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整,同時(shí)調(diào)整應(yīng)交所得稅,以前年度損益調(diào)整科目最終結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配中,這個(gè)都是在本年度做的分錄,那就是對(duì)于上年的費(fèi)用稅金利潤(rùn)做完調(diào)整了,為什么還要調(diào)整期初未分配利潤(rùn)?這樣不是重復(fù)計(jì)入未分配利潤(rùn)了嗎
您好老師,22年銀行手續(xù)費(fèi)未入賬,今年入賬了做的以前年度損益調(diào)整,問(wèn)題一:那2022年年度財(cái)務(wù)報(bào)表這個(gè)費(fèi)用要填寫在利潤(rùn)表里嗎?問(wèn)題二:做22年匯算清繳填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表哪個(gè)欄次內(nèi)?
老師,我們22年6月份繳納的21年的印花稅35557.39,進(jìn)入以前年度損益調(diào)整科目35557.39,結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)25557.39,10000自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了,我在做22年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)該怎樣做,老師
22年的電費(fèi)(無(wú)發(fā)票)做到了23年的賬里,用了以前年度調(diào)整損益科目,那是應(yīng)該做在22年還是23年的匯算清繳里面扣除類調(diào)增呢 22年的電費(fèi)是在22年支付的,因?yàn)闆](méi)有發(fā)票所以沒(méi)有做賬,后面因?yàn)閹?kù)存現(xiàn)金太多,所以在23年補(bǔ)做了22年的電費(fèi),沖減現(xiàn)金
沖減22年的成本,應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目吧,然后在結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)下。那么這樣做,相當(dāng)于22年的費(fèi)用減少了,那么還調(diào)整22年的匯算清繳報(bào)表嗎?
老師,我不太懂勞務(wù)發(fā)票,是不是勞務(wù)有13個(gè)點(diǎn)和6個(gè)點(diǎn),3個(gè)點(diǎn)的,9個(gè)點(diǎn),分別是加工類的,類似搬運(yùn)類的,清包工,建筑服務(wù)?
公司售賣水,月底結(jié)轉(zhuǎn)成本倉(cāng)庫(kù)管理存貨的需要給會(huì)計(jì)一份庫(kù)存商品盤點(diǎn)表,方便會(huì)計(jì)做賬
老師好,社保調(diào)基數(shù)怎么操作
老師經(jīng)常所得個(gè)稅如果是個(gè)體戶欠業(yè)主的錢可以直接用未分配利潤(rùn)來(lái)沖嗎
離中級(jí)考試還有48天,我想考解題密碼的解析,做電子題庫(kù)里的題,做完做試卷。也不知道這樣學(xué)習(xí)可不可以。。。
離考試的腳步越來(lái)越近了,書上的題看不進(jìn)去,能不能只刷電子題庫(kù)的題啊???老師最近給的資料也很多很多。。。都不知道怎么選了
老師好,我單位辦公用地是集團(tuán)名下的其他子公司的地方,我單位是免費(fèi)使用,現(xiàn)在因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要提發(fā)票額度,稅務(wù)局就用房產(chǎn)稅卡著不批額度。現(xiàn)在要求補(bǔ)房產(chǎn)稅,因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)單位一直沒(méi)交,我單位也是免費(fèi)用,這種特殊情況,我單位現(xiàn)在為了能盡快批下發(fā)票額度,決定按租賃繳納,但沒(méi)有合同,稅種核定時(shí)房租就大概寫了一月幾百(房子面積就50平米,)這樣會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)??
老師經(jīng)常所得個(gè)稅如果是個(gè)體戶欠業(yè)主的錢可以直接用未分配利潤(rùn)來(lái)沖嗎
保證型質(zhì)保是或有事項(xiàng);服務(wù)型質(zhì)保是收入準(zhǔn)則么?
老師我做了入庫(kù)單位是斤,但出庫(kù)是件,我怎么做出庫(kù),做出庫(kù)時(shí)我是不是只要按照發(fā)票的數(shù)量和金額做出庫(kù)單就行了
不想更正22年的報(bào)表了。能在23年匯算清繳的時(shí)候把紅沖的成本剔除嗎
不能計(jì)入23年的成本,需要調(diào)整以前的利潤(rùn)
我做賬是不是用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目?
嗯嗯,最終是轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配
我是計(jì)入到以前年度損益調(diào)整科目的,然后轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配。我意思是,因?yàn)槭菦_回成本,費(fèi)用減少了。那么還要更正22年匯算清繳報(bào)表嗎?還是在申報(bào)23年匯算時(shí)是把這部分成本剔除就行
需要稅前扣除就重新匯算,不需要扣除,只做調(diào)整的分錄就行