您好老師請(qǐng)問(wèn)您一下，我們是小規(guī)模納稅人，政府給我們撥付垃圾清運(yùn)費(fèi)走哪個(gè)科目，現(xiàn)在想沖減化糞池清掏，此款項(xiàng)為?？顚Ｓ?，錄怎么如何寫請(qǐng)回復(fù) 您看是收到款項(xiàng)時(shí) 借，銀行存款 貸 專項(xiàng)應(yīng)付款 沖減之前已經(jīng)支付完垃圾清運(yùn)費(fèi)用時(shí) 借，專項(xiàng)應(yīng)付款 貸營(yíng)業(yè)費(fèi)用 現(xiàn)在就營(yíng)業(yè)費(fèi)用在貸方，還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果結(jié)轉(zhuǎn)的話分錄怎么寫

老師，今天把報(bào)表拿給銀行和審計(jì)看，他們說(shuō)我公司項(xiàng)目是政府PPP項(xiàng)目，費(fèi)用不能計(jì)入損益類！那個(gè)銀行的人說(shuō)話好難聽，差點(diǎn)把我罵哭了！然后我問(wèn)總公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)，他跟我說(shuō)把有關(guān)項(xiàng)目成本的費(fèi)用計(jì)入其他應(yīng)收款—**工程PPP項(xiàng)目，然后下面再設(shè)置3級(jí)和4級(jí)科目，可是現(xiàn)在我都做的是籌備期，我現(xiàn)在把費(fèi)用一部分調(diào)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用—開辦費(fèi)，然后還有一部分調(diào)進(jìn)了長(zhǎng)期應(yīng)收款里—**工程PPP項(xiàng)目，這樣可以嗎？

老師，您好。我有個(gè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)問(wèn)題，可以向您請(qǐng)教嗎？ 是這樣的，去年我公司七月，做了一筆分錄， 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 當(dāng)時(shí)做的時(shí)候，貸抵扣進(jìn)項(xiàng)稅少做了一分錢，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本多了一分錢?，F(xiàn)在查到，21年“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”科目余額和手里21年未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額有兩分錢差額。請(qǐng)問(wèn)在今年的話，怎么調(diào)整這個(gè)差額呢？

老師，國(guó)企十幾年前形成的政府撥給殘疾人的專項(xiàng)款，當(dāng)時(shí)入了資本公積，現(xiàn)在想調(diào)，能調(diào)嗎？應(yīng)該調(diào)在那個(gè)科目里？分錄怎么做呢？》

老師，我們公司原來(lái)一直由法人注資到公司，除了注冊(cè)資本外的金額，都是法人借款給公司的，然后上一個(gè)財(cái)務(wù)主管就在去年年底給老板把前幾年的借款計(jì)提了利息，然后給之前的會(huì)計(jì)說(shuō)，以后歸還法人的款都是以歸還利息的名義，就這樣到今年還了一年的利息，但是當(dāng)時(shí)沒考慮個(gè)人所得稅的問(wèn)題，現(xiàn)在老板要求不能掛歸還利息，這一年的科目要調(diào)整為還他個(gè)人借款，今年公司經(jīng)濟(jì)困難，交不到那么多的個(gè)人稅，后面再交，現(xiàn)在我來(lái)調(diào)這個(gè)賬的話，直接去調(diào)嗎？這一年單據(jù)以及打款回執(zhí)都是標(biāo)注歸還利息,我現(xiàn)在寫了一個(gè)調(diào)賬說(shuō)明，讓老板簽字，想問(wèn)哈老師這種情況怎么處理？