公司在11月份銷(xiāo)售了貨，然后款項(xiàng)走的是老板的私人賬戶(hù)沒(méi)有走公賬，上個(gè)會(huì)計(jì)沒(méi)有做賬開(kāi)發(fā)票，昨天客戶(hù)催的時(shí)候我才得知了才給客戶(hù)開(kāi)了發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)我做賬該怎么處理？借：應(yīng)收帳款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：應(yīng)交增值稅 然后讓老板把款項(xiàng)轉(zhuǎn)到公司銀行賬戶(hù)，再借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 可以這樣做嗎？

老師，早上好。1月份我們的客戶(hù)給我們對(duì)私轉(zhuǎn)了7萬(wàn)，我當(dāng)時(shí)做的借銀行存款7貸應(yīng)收賬款7，2月份我們對(duì)私給他們轉(zhuǎn)過(guò)去了，借應(yīng)收賬款7貸銀行存款7，她對(duì)公給我們轉(zhuǎn)了7萬(wàn)，我給他們開(kāi)了票，內(nèi)賬外賬都是我在做，我內(nèi)賬怎么做這筆分錄啊，

我和客戶(hù)之間的操作模式是當(dāng)月送貨，下月對(duì)賬，對(duì)賬完成后開(kāi)票。現(xiàn)在是7月，7月份送貨給客戶(hù)，8月份對(duì)賬，8月份開(kāi)票（開(kāi)的是7月份貨款）。我目前是按照發(fā)票來(lái)做賬，也就是我8月份才結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本，我發(fā)現(xiàn)這樣子就是賬實(shí)不符，因?yàn)槲覀}(cāng)庫(kù)7月份就發(fā)了貨。請(qǐng)問(wèn)這種情況，應(yīng)該怎么處理？

老師，我這邊有個(gè)費(fèi)用，6月份發(fā)票收到金額52500元（缺94500發(fā)票）付出去147000，當(dāng)時(shí)分錄做的是借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本147000，貸銀行存款147000，這個(gè)客戶(hù)4月份還有筆掛賬，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本94500，貸，應(yīng)付賬款94500 我是不是做錯(cuò)啦，現(xiàn)在要做什么分錄沖銷(xiāo)下啊

老師，問(wèn)一下，我們企業(yè)9月份做賬的時(shí)候有一筆預(yù)付給對(duì)方打一筆營(yíng)業(yè)成本款，對(duì)方公司到11月份給我們公司開(kāi)的票。但我9月份做賬好像做錯(cuò)了，我做的借營(yíng)業(yè)成本，貸銀行存款，我現(xiàn)在怎么給調(diào)整這個(gè)賬。