老師，我這邊有個費用，6月份發(fā)票收到金額52500元（缺94500發(fā)票）付出去147000，當時分錄做的是借，主營業(yè)務(wù)成本147000，貸銀行存款147000，這個客戶4月份還有筆掛賬，借：主營業(yè)務(wù)成本94500，貸，應(yīng)付賬款94500 我是不是做錯啦，現(xiàn)在要做什么分錄沖銷下啊
你好，咱可以反沖借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)成本94500。然后再借應(yīng)付賬款貸銀行存款94500。
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老師，6月份有一張銷售發(fā)票開錯重量，少開了，但金額是對的，當時做的分錄是，借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入（這里沒錄重量）貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）月末結(jié)轉(zhuǎn)成本是一起轉(zhuǎn)的，結(jié)轉(zhuǎn)成本就轉(zhuǎn)少了，到7月份做了紅沖，重新開了銷售發(fā)票，這個做分錄沖哪張啊？分錄是怎樣的？
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老師你好，我三月份開出去發(fā)票是一個點，當時錢當月到賬了，我做的會計分錄是：借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，銷項稅額，借：銀行存款，貸應(yīng)收賬款，到四月份這張發(fā)票紅沖了，我應(yīng)該怎么做分錄
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老師 我們1月份受到一筆預付款 但是沒有開票給客戶，我寫了分錄 借 銀行存款 貸 預收賬款 。2月份我們開了全額的發(fā)票 ，寫分錄借預付賬款 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)稅 。。。（銷售的是音響設(shè)備，現(xiàn)目前還沒有收到相關(guān)的購買的發(fā)票和付款）我的賬是不是錯了，銷售不是應(yīng)該有庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎）
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我的原分錄是這樣的： 收到發(fā)票時： 借：其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進項稅 貸：應(yīng)付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 支付時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時做成了： 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進項稅 貸：應(yīng)付賬款 月底計提： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 付款時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現(xiàn)在怎么調(diào)整？
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老師，我這邊有個費用，6月份發(fā)票收到金額52500元（缺94500發(fā)票）付出去147000，當時分錄做的是借，主營業(yè)務(wù)成本147000，貸銀行存款147000，這個客戶4月份還有筆掛賬，借：主營業(yè)務(wù)成本94500，貸，應(yīng)付賬款94500 我是不是做錯啦，現(xiàn)在要做什么分錄沖銷下啊
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老師，兩個問題（1）如果借：應(yīng)付賬款94500，貸，主營業(yè)務(wù)成本94500，這樣可以嘛，（2）那我4月份的，6月份的憑證都裝訂了，沒關(guān)系嘛
你好，咱現(xiàn)在就是來反沖，如果說你最終形成的這個主營業(yè)務(wù)成本是負數(shù)的話，那咱們先暫時不要反正這么多，你可以一部分一部分的反沖。
那是按你的分錄來做，還是我的分錄也可以呢？調(diào)整后，4月份缺的94500發(fā)票就沒關(guān)系了是吧
你好，他后期給我們來了發(fā)票，我們在做費用就可以了。
分錄是？ 前面票不全我直接做成本了，后面來了票，我又做了筆
你好，咱不是說后期把那個成本給返沖掉嗎，反沖掉就相當于沒有做成本呀。
恩，那分錄怎么做呀
你好，咱反沖的話還是借應(yīng)付賬款，貸主營業(yè)務(wù)成本。
好的 那我6月份那筆分錄后面缺發(fā)票就沒問題了是吧
你好，沒事兒的，這個是沒事兒的。
好的，謝謝
祝您生活愉快開心