老師您好！公司8月份購(gòu)買的固定資產(chǎn)次月9月份才收到發(fā)票入賬，因此剛剛啟用了我們學(xué)堂快賬軟件里的固定資產(chǎn)模塊，初始化以后可以從固定資產(chǎn)列表里面顯示我錄入的資產(chǎn)信息，當(dāng)我點(diǎn)“計(jì)提折舊”時(shí)跳轉(zhuǎn)信息又顯示“有數(shù)據(jù)，部分未生成憑證”是什么意思啊？是我固定資產(chǎn)信息錄入有問題還是要到下個(gè)月系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提折舊后才會(huì)有顯示？還有這個(gè)折舊計(jì)提以后是系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)入總賬還是要單獨(dú)在總帳里面錄入計(jì)提折舊的分錄呢？

請(qǐng)問老師，圖片固定資產(chǎn)，單位賬面是按照綠色列的原值入帳的，這些固定資產(chǎn)是從其他店調(diào)撥進(jìn)來的，但是啟用日期有的是2019年，因?yàn)?019年當(dāng)時(shí)的店關(guān)門了，所以大部分當(dāng)時(shí)只計(jì)提了一個(gè)月的折舊。請(qǐng)問我單位2022年怎么計(jì)提折舊。

郭老師接你好！【案例】B公司是一家高新技術(shù)企業(yè)，按季度預(yù)繳企業(yè)所得稅。2022年11月購(gòu)入設(shè)備2000萬(wàn)元，12月投入使用并開始計(jì)提折舊。其中，單價(jià)500萬(wàn)元以下設(shè)備1200萬(wàn)元，均按 5 年計(jì)提折舊；單價(jià)500萬(wàn)元以上設(shè)備800萬(wàn)元，均按10年計(jì)提折舊。稅收最低折舊年限與會(huì)計(jì)折舊年限相同，預(yù)計(jì)凈殘值為 0，2022年其余月份未購(gòu)入固定資產(chǎn)。2022年匯算清繳時(shí)，如何填寫申報(bào)表？ 分析：高新企業(yè)，第四季度購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)，享受一次性扣除并享受加計(jì)扣除，會(huì)計(jì)上的折舊年限和稅法最低折舊年限相同，12月開始計(jì)提折舊，500萬(wàn)以下固定資產(chǎn)的12月折舊為1200萬(wàn)/5/12=20萬(wàn)元，500萬(wàn)以下固定資產(chǎn)12月折舊為800萬(wàn)/10/12=6.67萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)一次性扣除需要填寫105080表，加計(jì)扣除需要填寫107010表，報(bào)表填寫如下:

老師，我單位2022年3月購(gòu)買固定資產(chǎn)，當(dāng)時(shí)直接計(jì)入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負(fù)數(shù)管理費(fèi)用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計(jì)提的折舊怎么處理，還是我只計(jì)提當(dāng)前月份，這個(gè)有點(diǎn)搞不明白；（借：管理費(fèi)-折舊費(fèi)，貸計(jì)提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請(qǐng)您給梳理一下思路、和會(huì)計(jì)分錄，謝謝

老師好，我們是事業(yè)單位，2019年12月收到行政單位撥入資產(chǎn)一批使用。當(dāng)時(shí)未入固定資產(chǎn)帳，也沒有提折舊。2023年5月份，收到調(diào)撥單，開始入固定資產(chǎn)帳，請(qǐng)問，提折舊的時(shí)間該如何確定？是19年，還是23年？謝謝老師！