你做的分錄是正確的 預(yù)借費(fèi)用 借：其他應(yīng)收款-xx 貸：銀行存款等 借：管理費(fèi)用 -差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等等 貸：其他應(yīng)收款 如：有剩余? 則借：管理費(fèi)用 -差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等等 銀行存款?庫存現(xiàn)金貸：其他應(yīng)收款 如：不夠用? 則借：管理費(fèi)用 -差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等等 貸：其他應(yīng)收款 庫存現(xiàn)金等

好的老師，就是那個預(yù)支的那個法人預(yù)支那個對公賬戶的錢，他如果有剩余的話，我可以抵了那個法人，就是公司欠法人的那個錢嘛，就是說嗯借其他以那個應(yīng)付款某某貸其他應(yīng)收款，某某這樣賬就平了

盡量別直接抵，因?yàn)闃I(yè)務(wù)可能不一回事

但是老師他實(shí)際上就是嗯給了法人3000塊錢，但是法人只拿回了2700的發(fā)票，那剩下的300我還掛著。賬啊，再說公司本來就欠那個法人錢，直接拿他的還了不就行了嗎？法人也不打算再往那里存錢了目前

欠法定代表人的錢，是因?yàn)槟硞€業(yè)務(wù)產(chǎn)生的，不是上述預(yù)借差旅費(fèi)產(chǎn)生的 老師的意思是，別和上面的分錄混到一起

好的老師，那這個就是一直掛著賬嗎？

建議 預(yù)借這筆 借：管理費(fèi)用 -差旅費(fèi)、辦公費(fèi)2700 銀行存款或 庫存現(xiàn)金300貸：其他應(yīng)收款3000 以前欠法人的前，另做分錄? ：其他應(yīng)付款-xx 貸：銀行存款或庫存現(xiàn)金

好的老師，我明白你的意思了，就是說他法人他預(yù)借了公司這個3000塊錢，然后他就是說做了這個流有這個流水，然后但是他只拿回了2700的發(fā)票，嗯，剩下的300它就以現(xiàn)金的形式還給了公司，所以公司的庫存現(xiàn)金就增加了300，嗯，所以就是說像您說的就是借管理費(fèi)用差旅費(fèi)，借庫存現(xiàn)金貸，其他應(yīng)收款拆遷對吧，這樣的話就相當(dāng)于跟那個嗯還款先不沾邊，這樣的話就是不會太亂是吧？

是的，同學(xué)，你理解的很對

好的，老師就是說，你看我們公司購進(jìn)庫存商品了，然后呢，對方給我們開了發(fā)票，這是一個憑證，然后我們給對方轉(zhuǎn)款，但是不是轉(zhuǎn)到公司名，是轉(zhuǎn)的個人，他們公司的個人，這是一個憑證，然后讓他們公司開一個以個人名義代收款的這么一個證明，這是一張憑證，附上這三張憑證，然后我再做借庫存商品貸，銀行存款的分錄就行了吧

讓我們把商品賣出去的時候再附上開給對方的發(fā)票，還有那個到賬的流水，還有就是那個給對方發(fā)貨的貨物流就可以了是吧？