好的老師，公司購(gòu)進(jìn)粉塵儀，轉(zhuǎn)手銷售，并非自己用，公司自己法人去購(gòu)進(jìn)粉塵儀，對(duì)方開(kāi)收據(jù)，沒(méi)有發(fā)票這一步，我做借，庫(kù)存商品貸其他應(yīng)付款法人對(duì)嗎？

是的，就是那樣做的

好的老師，公司報(bào)銷給法人這筆購(gòu)進(jìn)款的流水，我做借其他應(yīng)付款法人貸銀行存款對(duì)嗎？

是的額，就是那樣做的哈

好的老師，公司把這個(gè)粉塵儀賣(mài)給其他企業(yè)，然后給其他企業(yè)開(kāi)發(fā)票，款項(xiàng)已收，做這個(gè)分錄怎么做呢？是不是借銀行存款？貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸，營(yíng)業(yè)外收入，政府補(bǔ)助

然后同時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫(kù)存商品

是的，跟正常做賬沒(méi)有區(qū)別，只是沒(méi)有取得發(fā)票，成本不能稅前扣除

好的，老師就是說(shuō)，嗯，如果我們知道這一個(gè)季度不會(huì)超過(guò)30萬(wàn)的話，嗯，我做這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入政府補(bǔ)助，這是對(duì)的是吧？

是的，是那樣做的，沒(méi)問(wèn)題。

好的 老師 那個(gè)公司的股東預(yù)支公司的報(bào)銷費(fèi)用，然后這個(gè)預(yù)支流水我做的是借其他應(yīng)收款股東，嗯貸銀行存款，然后等到這個(gè)嗯股東借用就是預(yù)支的這個(gè)錢(qián)它就是用于公司的這些銷呃日常報(bào)銷費(fèi)用了這些發(fā)票到齊了之后，嗯，然后拿上發(fā)票做這個(gè)借管理費(fèi)用差旅費(fèi)貸，其他應(yīng)收款股東對(duì)嗎？

是的，就是那樣處理的

好的老師，如果這個(gè)法人預(yù)支的這個(gè)報(bào)銷費(fèi)用他沒(méi)有花完，但是這一筆錢(qián)已經(jīng)轉(zhuǎn)到就是已經(jīng)從對(duì)公轉(zhuǎn)給股東了，是個(gè)死數(shù)，但是這個(gè)錢(qián)嗯他這個(gè)用的這個(gè)費(fèi)用發(fā)票不能完全就是抵了這個(gè)其他應(yīng)收款，然后那可能是有剩余那我可以抵了其他應(yīng)付款嘛，就是我可以抵了這個(gè)欠這個(gè)股東的這個(gè)錢(qián)嗎？這樣賬就平了

就是說(shuō)預(yù)支的這個(gè)錢(qián)一部分是抵了這個(gè)法人報(bào)銷的這個(gè)費(fèi)用，然后買(mǎi)剩余的那個(gè)嗯沒(méi)有發(fā)票的那一部分就用就是欠法人的那個(gè)錢(qián)給抵了抵了他預(yù)支的那個(gè)錢(qián)了

這個(gè)分錄就是嗯抵的就是借管理費(fèi)用差旅費(fèi)貸，其他應(yīng)收款某某，然后抵那個(gè)欠款的話就是借其他應(yīng)付款，某某貸其他應(yīng)收款某某

自己把那個(gè)賬的余額做平就是了哈，很簡(jiǎn)單的2筆業(yè)務(wù)

好的，老師就是說(shuō)，嗯，我們公司轉(zhuǎn)給我們法人幾百塊錢(qián)，后來(lái)又讓法人退給公司了，就是相當(dāng)于是兩筆流水，我這兩筆流水一進(jìn)一出相當(dāng)于沒(méi)有，我可以就是說(shuō)付到賬上嘛，嗯，這兩筆業(yè)務(wù)我就不我就不計(jì)分錄了，但是我就付到這個(gè)這個(gè)這個(gè)憑證后面可以嗎？因?yàn)橐贿M(jìn)一出相當(dāng)于沒(méi)有，我還有必要記分錄嗎？

這個(gè)可以不用做分錄的

好的老師，嗯法人嗯預(yù)支了公司3000塊錢(qián)的報(bào)銷費(fèi)用，但是只拿回了2700的發(fā)票，那剩下的300我要是不想掛賬的話，我能不能沖抵了那個(gè)其他應(yīng)付款呢我公司本來(lái)就欠的那個(gè)法人的錢(qián)，法人目前也不會(huì)再往公司存錢(qián)了，直接還了款就沖平賬了，這樣可以嗎？