您好,賣(mài)方開(kāi)票100萬(wàn)元,您開(kāi)票4萬(wàn)元
4、甲空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)(簡(jiǎn)稱“甲公司”)為增值稅一般納稅人。本年5月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)采用分期收款方式銷(xiāo)售空調(diào),合同規(guī)定的不含增值稅銷(xiāo)售額共計(jì)380萬(wàn)元,本月應(yīng)收回75%貸款,其余貸款于下月10日全部收回。由于購(gòu)買(mǎi)方本月資金緊張,實(shí)際支付不含稅貸款190萬(wàn)元。(2)將成本為15萬(wàn)元的自產(chǎn)特制空調(diào)用于本公司職工宿舍,該批空調(diào)沒(méi)有同類(lèi)品價(jià)格。(3)當(dāng)月銷(xiāo)售空調(diào),收取價(jià)稅合計(jì)金額480萬(wàn)元,另收取包裝費(fèi)120萬(wàn)元,開(kāi)具值稅普通發(fā)票。(4)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用原材料及水、電等取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅共計(jì)6.5156
←今天11:55:O盧思(6)本企業(yè)免稅項(xiàng)目領(lǐng)用原材料--批,價(jià)款10萬(wàn)元要求:計(jì)2019年10月發(fā)生以下經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù):(1)購(gòu)入冰柜500臺(tái),增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款和稅款分別為96萬(wàn)元、16.32萬(wàn)元(發(fā)票已認(rèn)證)。另外支付運(yùn)費(fèi)2萬(wàn)元,承運(yùn)單位開(kāi)具了專用發(fā)票。(2)批發(fā)空調(diào)--批,取得不含稅銷(xiāo)售額350萬(wàn)元,采用委托銀行收款方式結(jié)算,貨已發(fā)出并辦妥托收手續(xù),貨款尚未收回。(3)零售電視機(jī)取得零售收入總額23.4萬(wàn)元,貨款已收回。(4)采取以舊換新方式銷(xiāo)售微波爐468臺(tái),每臺(tái)零售價(jià)0.1萬(wàn)元,另支付顧客每臺(tái)舊空調(diào)收購(gòu)價(jià)0.05萬(wàn)元。(5)商場(chǎng)將11月份購(gòu)進(jìn)的自動(dòng)榨汁機(jī)50臺(tái)作為福利發(fā)放給職工,增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款和稅款分別為4萬(wàn)元,0.68萬(wàn)元
(1)購(gòu)入冰柜500臺(tái),增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款和稅款分別為96萬(wàn)元、16.32萬(wàn)元(發(fā)票已認(rèn)證)。另外支付運(yùn)費(fèi)2萬(wàn)元,承運(yùn)單位開(kāi)具了專用發(fā)票。(2)批發(fā)空調(diào)--批,取得不含稅銷(xiāo)售額350萬(wàn)元,采用委托銀行收款方式結(jié)算,貨已發(fā)出并辦妥托收手續(xù),貨款尚未收回。(3)零售電視機(jī)取得零售收入總額23.4萬(wàn)元,貨款已收回。(4)采取以舊換新方式銷(xiāo)售微波爐468臺(tái),每臺(tái)零售價(jià)0.1萬(wàn)元,另支付顧客每臺(tái)舊空調(diào)收購(gòu)價(jià)0.05萬(wàn)元。(5)商場(chǎng)將11月份購(gòu)進(jìn)的自動(dòng)榨汁機(jī)50臺(tái)作為福利發(fā)放給職工,增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款和稅款分別為4萬(wàn)元、0.68萬(wàn)元。要求:計(jì)算電視機(jī)廠2019年10月應(yīng)納的增值稅
2019年10月發(fā)生以下經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù):(1)購(gòu)入冰柜500臺(tái),增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款和稅款分別為96萬(wàn)元、16.32萬(wàn)元(發(fā)票已認(rèn)證)。另外支付運(yùn)費(fèi)2萬(wàn)元,承運(yùn)單位開(kāi)具了專用發(fā)票。(2)批發(fā)空調(diào)--批,取得不含稅銷(xiāo)售額350萬(wàn)元,采用委托銀行收款方式結(jié)算,貨已發(fā)出并辦妥托收手續(xù),貨款尚未收回。(3)零售電視機(jī)取得零售收入總額23.4萬(wàn)元,貨款已收回。(4)采取以舊換新方式銷(xiāo)售微波爐468臺(tái),每臺(tái)零售價(jià)0.1萬(wàn)元,另支付顧客每臺(tái)舊空調(diào)收購(gòu)價(jià)0.05萬(wàn)元。(5)商場(chǎng)將11月份購(gòu)進(jìn)的自動(dòng)榨汁機(jī)50臺(tái)作為福利發(fā)放給職工,增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款和稅款分別為4萬(wàn)元、0.68萬(wàn)元。要求:計(jì)算電視機(jī)廠2019年10月應(yīng)納的增值稅
2019年10月發(fā)生以下經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù):(1)購(gòu)入冰柜500臺(tái),增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款和稅款分別為96萬(wàn)元、16.32萬(wàn)元(發(fā)票已認(rèn)證)。另外支付運(yùn)費(fèi)2萬(wàn)元,承運(yùn)單位開(kāi)具了專用發(fā)票。(2)批發(fā)空調(diào)--批,取得不含稅銷(xiāo)售額350萬(wàn)元,采用委托銀行收款方式結(jié)算,貨已發(fā)出并辦妥托收手續(xù),貨款尚未收回。(3)零售電視機(jī)取得零售收入總額23.4萬(wàn)元,貨款已收回。(4)采取以舊換新方式銷(xiāo)售微波爐468臺(tái),每臺(tái)零售價(jià)0.1萬(wàn)元,另支付顧客每臺(tái)舊空調(diào)收購(gòu)價(jià)0.05萬(wàn)元。(5)商場(chǎng)將11月份購(gòu)進(jìn)的自動(dòng)榨汁機(jī)50臺(tái)作為福利發(fā)放給職工,增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款和稅款分別為4萬(wàn)元、0.68萬(wàn)元。要求:計(jì)算電視機(jī)廠2019年10月應(yīng)納的增值稅
老師,請(qǐng)問(wèn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照地址怎么更改
老師 公司員工工作時(shí)腳砸腳了 由社保局還是公司賠付
公司買(mǎi)的貨物運(yùn)輸險(xiǎn)(產(chǎn)品發(fā)貨時(shí)的保險(xiǎn)),是做到管理費(fèi)用-其他保險(xiǎn)呢,還是銷(xiāo)售費(fèi)用呢
老師,單位建設(shè)的化糞池只給辦公樓排污使用,可以把化糞池的成本記到辦公樓里邊嗎?
定期定額申報(bào)完增值稅后,定期定額自行申報(bào)怎么申報(bào)
老師,民非企業(yè),老板申請(qǐng)支付物業(yè)費(fèi)5000,附的合同是物業(yè)4000和供暖費(fèi)1000,發(fā)票回來(lái)的是物業(yè)及供暖費(fèi)共計(jì)5000,可以把這5000直接入管理費(fèi)用-房租里嗎?
請(qǐng)問(wèn)中級(jí)職稱考試操作說(shuō)明在哪里查看
老師好,建筑公司存在異地施工,上月預(yù)交了2%的增值稅和附加稅,這月該怎么報(bào)稅呢?賬務(wù)該如何處理呢?
定期定額的增值稅申報(bào)和定期定額戶自行申報(bào)怎么申報(bào)。兩者之間存在關(guān)系嗎。
把公司2025年4月賬面無(wú)形資產(chǎn)調(diào)整到其他非流動(dòng)資產(chǎn)—長(zhǎng)期資產(chǎn)科目,同時(shí)其他非流動(dòng)資產(chǎn)—長(zhǎng)期資產(chǎn)科目不再計(jì)提攤銷(xiāo),具體如何賬務(wù)處理,涉及的無(wú)形資產(chǎn)截止2024年12月前無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)如何處理、2025年1-3月的無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)如何賬務(wù)處理?
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如果我這不開(kāi)票呢
可以直接做 借固定資產(chǎn) 88.5進(jìn)項(xiàng)稅額11.5 貸 應(yīng)付賬款 96 固定資產(chǎn)清理3.54 銷(xiāo)項(xiàng)稅 0.46
那對(duì)方就無(wú)票支出4萬(wàn)元
您好,您的處理不合理
如果不開(kāi)票那分錄怎么做呢
借固定資產(chǎn)100貸銀行存款96固定資產(chǎn)清理4/1.13應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
老師 你的分錄不就和我一樣嗎 我這只是賣(mài)空調(diào)方開(kāi)票 我司不開(kāi)處置的發(fā)票,但是處置那4萬(wàn)銷(xiāo)項(xiàng)稅還是要交的
是的,無(wú)論是否開(kāi)票,正確操作都需要申報(bào)