那我把進項稅額轉(zhuǎn)出以后，我是把進項稅直接做到成本里面，還是做到營業(yè)外支出，還是以前年度損益調(diào)整

這個直接轉(zhuǎn)到本期成本里就可以

意思是我可以直接轉(zhuǎn)到12月成本里面也可以哦，不是一定要做以前年度損益調(diào)整科目

對，沒錯的，因為這個是成本類的科目

那哪種是必須要通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整也

費用類的需要通過以前年度損益調(diào)整入賬

那我就是直接把進項稅轉(zhuǎn)到工程施工里面就行哦，之前去年不含稅金額做的成本不影響哈，發(fā)票我還是可以用，只是不可以抵扣進項稅

對，沒錯，是就是這個意思

那我進項稅額轉(zhuǎn)出到成本的時候是直接借工程施工 貸應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出是不，然后借應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應交稅費—未交增值稅

對，沒錯了，組長的話是這么做的

我今年還有幾張發(fā)票是不能抵扣進項稅的，一些是招待費不能抵扣，一些是簡易計稅項目不能抵扣我忘了，但是都被我抵扣了，那我這種調(diào)整的時候怎么調(diào)整么，我是直接沖那張憑證重新做，還是做進項稅額轉(zhuǎn)出

要是能重新做的話，最好還是重新做就得了

如果我是要調(diào)整的話，我是直接借管理費用 貸應交稅費—待認證進項稅 還是借管理費用 貸應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 然后借應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應交稅費—未交增值稅

這個按照你下面這么做就可以了

我是借管理費用 貸應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 然后借應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應交稅費—未交增值稅 還是借管理費用 貸應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 然后借應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅 最后借應交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應交稅費—未交增值稅