采購的商品做了暫估入庫，過了幾個月(5月)收到了發(fā)票，沖了暫估，同時沖了多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，然后6月對方要求發(fā)票退回，我們已經(jīng)抵扣進項，做了紅字申請，做進項稅額轉(zhuǎn)出，同時因為系統(tǒng)原因多轉(zhuǎn)出0.01，當(dāng)月沒發(fā)現(xiàn)，7月對方無法開具紅字發(fā)票，然后錯誤的那張發(fā)票又重新開具了紅字發(fā)票，相當(dāng)于一張發(fā)票開出了兩筆紅字發(fā)票并且還多0.01，那我賬務(wù)上是否要做兩次分錄，關(guān)于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發(fā)票，而且重新開的藍字發(fā)票抬頭會換一個新的

老師你好！我想咨詢一下！我6月份收到一張發(fā)票當(dāng)月已認(rèn)證抵扣！7月發(fā)現(xiàn)單價開的不對！8月份與對方溝通重開！我提交紅字信息表給對方！對方開紅字發(fā)票！需要給我一份嗎？分錄這樣寫對嗎: 紅沖發(fā)票 借生產(chǎn)成本-74076.15 貸應(yīng)付賬款-74076.15 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出6666.85 貸應(yīng)交稅費未交增值稅6666.85 收到藍字發(fā)票與原來發(fā)票金額不一樣和收到正常發(fā)票做賬可以不 讓對方重新開張發(fā)票！與原來發(fā)票金額不一樣 正常做賬 收到發(fā)票

老師：6月供應(yīng)商給我們子公司開一張40多萬商品混凝土的專票，我們也沒有抵扣，現(xiàn)在因為項目土地證變更不到子公司，所以這張專票要退給對方，讓他們重開，這個要對方提交紅字發(fā)票申請對吧，那我這張發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)都要退還給對方了？那我在6月已做了應(yīng)付賬款，我在7月也做了季報，那本月對方紅沖的話，我也得做筆紅字分錄，把原來的應(yīng)付賬款沖掉了對嗎?

收取貨款 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 出貨 借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 等開票的時候，本期的附在分錄后面，次月的重新沖紅分錄，重新入賬 出貨的時候，是前面的借貸兩筆都在一張單子上上嗎？我想知道沖紅怎么做的分錄 有點迷

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營業(yè)收入和應(yīng)交稅費開始專票那部分是繳納增值稅，你這樣做一正一負(fù)不是相互抵掉了，不能提現(xiàn)專票應(yīng)交增值稅的金額了，我現(xiàn)在申報扣第三季度專票的稅金，10月份按銀行回單做繳納增值稅，那不是負(fù)數(shù)了，因為這樣一負(fù)一正相互抵掉了，賬里的應(yīng)交稅費是0元