一般納稅人建筑公司，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前會(huì)計(jì)今年4月份把某簡易征收項(xiàng)目的專票做了兩遍，一遍是按專票做的一遍是按普票做的，現(xiàn)在怎么處理呢
把做錯(cuò)了的發(fā)票紅沖就是了
-
Q
公司是一般納稅人，自采的砂石銷售，下游客戶現(xiàn)在要求必須開具13%專票，之前是按簡易計(jì)稅3％征收，現(xiàn)已滿36個(gè)月，請問下沒有進(jìn)項(xiàng)票該怎么辦
-
Q
老師，我想問你，我看了以前會(huì)計(jì)去年的賬，都是無票收入，但是沒做稅的，然后有專票進(jìn)項(xiàng)沒認(rèn)證，我現(xiàn)在3月份也有無票現(xiàn)金收入，但收到進(jìn)項(xiàng)專票的，我現(xiàn)在最好是和以前會(huì)計(jì)一樣做賬，還是把無票收入正常做稅出來，再把進(jìn)項(xiàng)專票認(rèn)證掉好呢？這個(gè)是一般納稅人的學(xué)校
-
Q
我們公司是一般納稅人建筑公司，做了簡易征收，現(xiàn)在收到了一張給員工買常用藥的專票，已經(jīng)認(rèn)證了，這張發(fā)票要怎么做分錄
-
Q
一般納稅人建筑公司，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前會(huì)計(jì)今年4月份把某簡易征收項(xiàng)目的專票做了兩遍，一遍是按專票做的一遍是按普票做的，現(xiàn)在怎么處理呢
-
Q
一般納稅人建筑業(yè)公司，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前會(huì)計(jì)今年4月份把某簡易征收項(xiàng)目收到的專票抵扣了，12月申報(bào)11月增值稅的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，11月開的是普3%，3萬多增值稅，再加上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的4萬多，11月得交7萬多的增值稅，可不可以認(rèn)證一些進(jìn)項(xiàng)，減少交的增值稅
熱門問答 更多>
-
老師，今年的政府補(bǔ)助資金，明年才可以到賬，明年到賬該怎么記賬
-
餐飲業(yè)個(gè)體工商戶經(jīng)營所得個(gè)稅稅率是多少？給員工發(fā)工資，房租水電費(fèi)沒有分?jǐn)傆?jì)入成本嗎？
-
老師您好，餐飲業(yè)個(gè)體工商戶沒有票怎么報(bào)稅，
-
10、商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)中批發(fā)企業(yè)外購商品的成本一般指的是（A、進(jìn)貨原價(jià)B、價(jià)款加上運(yùn)雜費(fèi))。C、價(jià)款加上運(yùn)費(fèi)D、購進(jìn)商品支付的所有款項(xiàng)
-
A公司將生產(chǎn)用的數(shù)控機(jī)床與B公司的專利技術(shù)交換，該交換不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，分錄該如何做
-
老師，請問老板有一家小規(guī)模公司，一家一般納稅人公司，一般納稅人公司缺錢，是不是只能跟小規(guī)模公司借錢，還有其他合理拿錢的方法嗎？（董孝彬老師）
-
老師，像銷售商品根據(jù)確認(rèn)收入時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本，那貨代行業(yè)，什么時(shí)候確認(rèn)收入，什么時(shí)候確認(rèn)成本呢
-
老師，我們是外貿(mào)企業(yè)出口的，收客戶款是按cif價(jià)收，甚至?xí)嗍者\(yùn)費(fèi)，出口報(bào)關(guān)單是按Fob出口，會(huì)計(jì)做賬也是按fob確認(rèn)收入，代收的運(yùn)費(fèi)貨代會(huì)開一部分運(yùn)輸發(fā)票，剩余部分就留給我們了，比如 收客戶130元，其中100元是fob價(jià)，20元是運(yùn)輸費(fèi)，10元剩余也就給我們了。這10元要報(bào)收入嗎？會(huì)計(jì)把這20元做成了銷售費(fèi)用，感覺不對，出口報(bào)關(guān)單我們要按cif出還是按fob出口
-
老師，像銷售商品根據(jù)確認(rèn)收入時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本，那貨代行業(yè)，什么時(shí)候確認(rèn)收入，什么時(shí)候確認(rèn)成本呢
-
各位老師大家好，我是從別人手里才接過的賬務(wù)，我從2022年已經(jīng)開始補(bǔ)賬了，銀行流水顯示是還貸款，我不知道怎么入賬呢，請老師們指點(diǎn)一下，謝謝
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師好！我查了今年4月的申報(bào)表，增值稅已經(jīng)把當(dāng)專票做的這部分稅額已經(jīng)抵扣了
那么就需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
老師好！具體怎么做呢，這本來就是一個(gè)簡易征收的項(xiàng)目，少交的稅款需要更正申報(bào)補(bǔ)繳嗎
是的，需要更正申報(bào)當(dāng)月的及以后的累計(jì)數(shù)
老師好！抵扣了的進(jìn)項(xiàng)稅，不補(bǔ)繳稅款，紅沖專票的分錄，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出可以嗎
是的，后邊就是做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
老師好！比如前面是做的： 借：工程施工 10 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 0.1 貸：應(yīng)付賬款-***公司 10.1 現(xiàn)在不補(bǔ)繳稅款，直接沖紅， 借：工程施工 -10 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 -0.1 貸：應(yīng)付賬款-***公司 -10.1 然后再做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出0.1 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額0.1 是這樣嗎老師
本來就沒認(rèn)證，那么就不用轉(zhuǎn)出，直接紅沖就是
老師好！是已經(jīng)認(rèn)證了，也已經(jīng)抵扣過了
借：工程施工 -10 貸：應(yīng)付賬款-***公司 -10.1 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出0.1
老師好！這么做后就是沖紅對嗎？昨完還需要更正申報(bào)補(bǔ)繳稅款嗎
是的，更申報(bào)發(fā)生當(dāng)月的增值稅
老師好！更正申報(bào)當(dāng)期的增值稅申報(bào)表就得補(bǔ)繳增值稅和附加稅4萬多還有滯納金，稅款做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后，這個(gè)月申報(bào)上個(gè)月的時(shí)候再多認(rèn)證些，不補(bǔ)繳稅款可以嗎
這個(gè)建議咨詢稅局12366看怎么操作好