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老師,你好,10月份沒有沒繳納增值稅,因為加計抵減都抵減完銷項稅額了,那么還用做會計分錄嗎,

2023-12-01 16:40
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-01 16:42

您好!這個不用單獨做分錄

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快賬用戶4803 追問 2023-12-01 16:44

那意思就不用做增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)了,那加計抵減的金額也不用計入其他收益嗎

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齊紅老師 解答 2023-12-01 16:45

你好!加計抵減這部分是需要做的

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快賬用戶4803 追問 2023-12-01 17:04

那抵減的1956.31元,還用了留抵稅額24.83元,銷項一共是1981.14,具體分錄怎么做,

那抵減的1956.31元,還用了留抵稅額24.83元,銷項一共是1981.14,具體分錄怎么做,
那抵減的1956.31元,還用了留抵稅額24.83元,銷項一共是1981.14,具體分錄怎么做,
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齊紅老師 解答 2023-12-01 17:22

你好!不是這個意思,這個抵減本身不用做分錄 計提加計抵減部分,借應(yīng)交稅費,增值稅加計扣除貸其他收益

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您好!這個不用單獨做分錄
2023-12-01
不用計提 借應(yīng)交稅費? 貸銀行存款? 其他收益
2022-01-06
借應(yīng)交稅費增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入 需要抵扣借應(yīng)交稅費未交增值稅貸應(yīng)交稅費增值稅加計扣除。
2022-01-11
?計提加計抵減額:借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——增值稅加計抵減,貸:其他收益/營業(yè)外收入;申報繳納增值稅抵減加計抵減額:借:應(yīng)交稅費——未交增值稅,貸:銀行存款應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——增值稅加計抵減,當月不足抵減的,結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
2022-11-01
是的 這樣的分錄是對的?
2023-08-25
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