老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開(kāi)的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開(kāi)了紅字，原因是開(kāi)票抬頭有誤。請(qǐng)問(wèn)我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒(méi)法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫(xiě)這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話(huà)，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請(qǐng)問(wèn)怎么辦

請(qǐng)問(wèn)老師，我們收到供應(yīng)商的發(fā)票，已經(jīng)抵扣了，但是后期他們因?yàn)槎惵叔e(cuò)了，又做了紅沖，那么我在稅務(wù)局申報(bào)表，要不要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？或者我不轉(zhuǎn)出，正常抵扣這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票能行嗎？

上個(gè)月供應(yīng)商開(kāi)了稅額20W的發(fā)票給我們，我們也做了抵扣。但因?yàn)槭枪?yīng)商開(kāi)錯(cuò)發(fā)票，這個(gè)月我們要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。我讓他們紅沖處理，開(kāi)回正確的給我們。那是不是相當(dāng)于就抵消了20W的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？ 然后我算本月需要的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)就可以忽略這筆抵消的發(fā)票？

老師請(qǐng)問(wèn)，供應(yīng)商涉及偷稅漏稅，導(dǎo)致我們正常的業(yè)發(fā)票不能抵扣，要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那申報(bào)表附表而進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出填在哪一行啊