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請問老師,這個月開了正數(shù)100萬的發(fā)票,負數(shù)是90萬(紅沖的是上個月的),無任何進項,那么這個月應繳納的增值稅是多少?以上數(shù)額不含稅

2023-11-30 07:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-11-30 07:30

您好,這個月應繳納的增值稅(100-90)*13%=1.3

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快賬用戶2519 追問 2023-11-30 07:32

沖了上個月的,會使上個月銷項減少而導致這個月銷項需要補給上個月嗎?

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齊紅老師 解答 2023-11-30 07:38

您好,可以這么理解,上月多交了,這個月紅沖發(fā)票,多交部分抵這個月增值稅

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快賬用戶2519 追問 2023-11-30 07:51

那么不應該是100變成90-90=0嗎

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齊紅老師 解答 2023-11-30 07:53

您好,為啥變?yōu)?,100超過90部分的10要交增值稅的

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快賬用戶2519 追問 2023-11-30 07:59

100減去上個月的90減去這個月的負數(shù)90等于100-90-90

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齊紅老師 解答 2023-11-30 08:00

您好,不對,100%2B90-90,這樣算,藍票相加,紅票相減

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您好,這個月應繳納的增值稅(100-90)*13%=1.3
2023-11-30
你好!這個正常做就行。 比如你借應收賬款(負數(shù)),貸主營業(yè)務收入(負數(shù))應交稅費(負數(shù))
2024-07-26
您好,是的,是這么理解的,下次申報增值稅時,可以將多繳的稅款從應繳納的增值稅中扣除
2025-02-13
您好 請問您暫估的原材料是否已經(jīng)收到
2020-11-19
意思是利潤表的本月數(shù)也是負數(shù)
2023-11-28
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