我在一家建材公司工作，老板有五六家門店，主要經(jīng)營(yíng)木門、吊頂、地板等。 我剛來不久，年底出年報(bào)表，利潤(rùn)表有80萬(wàn)的利潤(rùn)，老板說不對(duì)，今年生意不好，不賠就不錯(cuò)了，不可能有80萬(wàn)的利潤(rùn)，我作為會(huì)計(jì)，遭到老板的一度懷疑。 站在老板的角度，他就主要比較關(guān)心存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收款等數(shù)據(jù)，而利潤(rùn)表他也不明白是怎么回事，我給他解釋他也還是糊里糊涂。 我們用的管家婆財(cái)務(wù)軟件，是業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)結(jié)合的版本，首先三個(gè)月內(nèi)庫(kù)管就換了三個(gè)人，每次盤庫(kù)的賬實(shí)差異有些大，這是內(nèi)部管理問題。再有就是，我發(fā)現(xiàn)很多存貨竟然沒有進(jìn)貨價(jià)，我都不知道當(dāng)初是咋錄進(jìn)去的，我認(rèn)為這可能也是影響利潤(rùn)表的一個(gè)原因。 現(xiàn)在老板想和我談?wù)勗趺垂芾?，讓我出份?cái)務(wù)流程，各位老師有沒有好的辦法，就是個(gè)進(jìn)銷存，現(xiàn)在是客戶交了定金，店長(zhǎng)就負(fù)責(zé)進(jìn)貨，然后銷售。 字有點(diǎn)多，受累了。

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對(duì)于很多客戶來說應(yīng)收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實(shí)際金額轉(zhuǎn)賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉(zhuǎn)賬108元，有些客戶會(huì)轉(zhuǎn)賬109元，不管是客戶多轉(zhuǎn)的還是少轉(zhuǎn)的都會(huì)直接影響月底資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉(zhuǎn)的是不可能轉(zhuǎn)回來的，多轉(zhuǎn)的也不用退給他，這個(gè)時(shí)候我們系統(tǒng)有一個(gè)功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺(tái)教我們操作，所以老師我想知道這個(gè)抹零金額的分錄應(yīng)該如何去做呢

老師早安。我有個(gè)疑問，我們這里，一般來說，除去那些長(zhǎng)期合作的固定客戶。很多客戶都是先付款，再放貨。那就應(yīng)該理解為是預(yù)收賬款是吧？但是我們這里有個(gè)特殊的地方，大部分情況下，工程公司都是有自己的卡車的，我們并不承擔(dān)運(yùn)輸，他們的車過來后，我們給裝貨。但是現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)過問題，有的客戶，他們付款后，有的會(huì)過好久才來拉貨，最長(zhǎng)的出現(xiàn)過兩年的。比如說客戶付款了100噸石粉，結(jié)果一直沒有來拉貨，或者來拉了50噸，還有50噸沒有拉。那么這種情況，我是把這100噸記為負(fù)債么？那么我收到的貨款算收入的100噸貨款假如一萬(wàn)元的話，同時(shí)客戶還沒有來拉貨，負(fù)債是100噸，一萬(wàn)元。那么一正一負(fù)是等于我沒有盈利么？

老師，我們公司用的管家婆云財(cái)貿(mào)，請(qǐng)教一個(gè)問題，就沒有我給Ａ客戶送了價(jià)值1萬(wàn)的貨，但是后期結(jié)帳的時(shí)候，Ａ客戶只給我結(jié)回來9500元，沒有結(jié)回來的這500元，老板說不用管，那我這個(gè)帳務(wù)要怎么處理呢，才不會(huì)500元的未結(jié)款一直掛在客戶頭上，并且我也想統(tǒng)計(jì)下，一個(gè)區(qū)間內(nèi)，這樣的未結(jié)款具體有多少

老師，您好！我們是小規(guī)模納稅人。請(qǐng)問1月份到三月份之間，我的未開票金額17萬(wàn)，我暫時(shí)掛在預(yù)收賬款上。另外主營(yíng)業(yè)務(wù)收入130000。然后我也開了一張130000的普票。同一家客戶，現(xiàn)在讓我再開一張125340元的普票，但是125340元的貨款還沒有給我。請(qǐng)問我這個(gè)季度的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是不是就算130000+125340=255340元。另外我從供應(yīng)商那里進(jìn)貨143655.72元，供應(yīng)商給我開了普票。請(qǐng)問我這個(gè)季度是不是，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入按照255340來算，成本按照143655.72來算。利潤(rùn)暫時(shí)就是255340-143655.72=111684.28是不是按照這個(gè)利潤(rùn)來交稅。請(qǐng)問是不是111684.28×0.05=5584.214，要交這么多的稅，是不是？我這個(gè)季度只開了255340的普票，所以增值稅不用交，只需要交企業(yè)所得稅。