老師好，剛接手的賬，去年9月份就按暫估結(jié)轉(zhuǎn)了成本，匯算清繳已經(jīng)按這個(gè)暫估申報(bào)了，但是在5月31日前也取得了這個(gè)暫估的發(fā)票，如果現(xiàn)在反結(jié)帳到去年9月紅沖了了那個(gè)暫估分錄，重新按取得的發(fā)票做的話，那么主營業(yè)務(wù)成本就虛高了3萬，相應(yīng)的庫存商品也虛少了3萬，如果是這樣，這個(gè)賬怎么更正，如果更正，財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅匯算年報(bào)是不是也必須得更正？有沒有不用更正報(bào)表 調(diào)賬的好方法？

匯繳清算暫估的發(fā)票沒有來，已經(jīng)告訴老板，匯繳清算要調(diào)增，老板不愿意，讓按暫估的申報(bào)企業(yè)所得稅，發(fā)票是發(fā)信息告知老板，如果不調(diào)增申報(bào)，會(huì)有滯納金，這樣操作會(huì)計(jì)還有什么問題

老師 你好 我想問問就是關(guān)于暫估成本這方面的問題 就是每個(gè)月 我們成本不夠的時(shí)候 都會(huì)暫估 分錄是 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付-暫估 如果回來票了 借 其他應(yīng)付-暫估 貸 銀行 但是現(xiàn)在已經(jīng)24年了嘛 23年的暫估還有幾十萬 如果回票了我還是按照上面的分錄做 那如果在匯算清繳前 票也沒來 所謂要調(diào)增 是怎么調(diào)呢 賬務(wù)上我又要怎么做呢

公司收入100萬，發(fā)票只有10萬，老板讓暫估80萬成本，按照10萬的利潤交稅，代賬會(huì)計(jì)就按這個(gè)報(bào)的所得稅，但是匯算清繳時(shí)這80萬發(fā)票沒有取得，也沒有做納稅調(diào)增，這個(gè)代賬會(huì)計(jì)會(huì)觸犯哪些法律，嚴(yán)重的會(huì)有哪些后果

老師，我們是商業(yè)企業(yè)，商品入庫票未到且已經(jīng)做了銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，當(dāng)時(shí)有做暫估入庫，借庫存商品貸應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商?，F(xiàn)在要做匯算清繳，確認(rèn)有好幾個(gè)庫存商品是沒有票回來沖暫估的，首先賬面要如何做會(huì)計(jì)處理（如果只需要匯算清繳調(diào)增繳稅，賬面跨年不做處理，那掛的應(yīng)付賬款-應(yīng)付供應(yīng)商這個(gè)余額要怎么做處理，其次，匯算清繳直接調(diào)增該筆金額增加利潤補(bǔ)繳企業(yè)所得稅對(duì)吧。