是當?shù)氐捻椖?

你好，稅率是9%的，是一般計稅。

老師請問需要預繳企業(yè)所得稅嗎

所得稅不用的，你沒有確認收入，根據(jù)你利潤表的利潤來就行

像這個的話具體賬目怎么處理呢，因為是兩個月后被發(fā)現(xiàn)的，具體怎么操作啊

當時想開票了再全部一起申報

借銀行存款， 貸預收賬款， 應交稅費、應交增值稅銷項。

是需要在本月更正之前做的那筆嗎？當時做的是借銀行存款 貸預收賬款

需要的 借預收賬款， 貸應交稅費、應交增值稅銷項。

我在本月直接紅沖之前那筆訂正可以嗎

如果不小心跨年度了又如何處理呢

可以的 那你們什么時間完工的？

錢是什么時間收的？

大概明年2月份完工，錢是今年9月預收的一部分。老師，假設在明年1月份被發(fā)現(xiàn)我們沒有按照稅法規(guī)定在取得預收款的當時就預繳增值稅那這個賬務又如何處理呢，想知道跨年度了又怎么辦

你好，你們沒有完工進度嗎？如果沒有完工進度的話，明年借預收賬款，待應交稅費，應交增值稅銷項也得做這個，然后明年完工之后借預收賬款貸主營業(yè)務收入

老師你好，是沒有的完工進度的，沒打有預算，在24年的1月也是直接按上面的步驟來操作是嗎？學習到了謝謝老師

對的，是的，可以這么做的。

老師，增值稅附加稅這一塊怎么處理呢，在本月直接做就好了是嗎？如果跨年度了影響損益，需要怎么調整啊，還是直接不管它

稅務局是要求你直接交稅，還是需要你補申報？

需要直接更正之前的申報然后補稅和滯納金