去年同一個單位開了2張藍字，年初開了一張紅字，去年做賬索性就做了一張紅字

錯了，去年做賬索性就開了一張藍字

你好，你現(xiàn)在補上一個藍子的借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費， 然后紅字的借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)

那總額不是還不對嗎

我現(xiàn)在的差額就是那張負(fù)數(shù)的差額

你這個分錄不相當(dāng)于不做嗎？差額還是沒改變呢

那你這個銷售額是怎么計算的。

比如正數(shù)發(fā)票是200，負(fù)數(shù)發(fā)票是100，那你的銷售額就是100。

然后你的累計收入也是100。

去年開了2張21.8萬，1月開了一張負(fù)的21.8萬，做賬就做了一張21.8萬

確實就是余額就是21.8萬，但是跨年了，導(dǎo)致今年的累計收入個稅局不太對的上了

你的增值稅申報的數(shù)是21.8，你的所得稅申報的數(shù)也是21.8，怎么會不一致？

雖然是抽的12月份兒的，你賬上還是做到今年就行。

去年我可是開了2張21.8呢

去年的不要管，去年的是21.8萬，你正常做就行，然后你只算今年的。截止到12月份兒，它就屬于上一年的了，從今年一月份一號開始就屬于今年。

那今年開的那張紅字呢

現(xiàn)在增值稅的本年累計收入和我們賬上現(xiàn)在就相差個負(fù)數(shù)的金額，匯算清繳的時候到底以我賬上為準(zhǔn)報收入還是以增值稅本年累計報收入？