老師你好我新接手一家公司，公司之前采購做賬是 1 付款后： 借 應付賬款-應付貨款結(jié)算 貸 銀存 2收到發(fā)票后 借 應付賬款-暫估應付款 應交稅費-進項稅 貸 應付賬款-應付貨款結(jié)算 3 然后入庫 借 庫存商品 貸 應付賬款-暫估應付款 本來應該最后的余額都應該是結(jié)平的 但是有一家供貨商現(xiàn)在是應付賬款-應付貨款結(jié)算的借方余額3600，應付賬款暫估應付賬款的貸方余額35000，這個我看了以前的賬也沒有找出是哪幾筆出的問題，實際上這家公司付款、發(fā)票、發(fā)貨都是結(jié)清了的，現(xiàn)在要怎么把這個賬調(diào)平？
你好，你能分別帶上金額填寫這個分錄嗎？
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貨沒到、票也沒到，但是預付了貨款。如果有這種情況，做賬借：預付賬款/應付賬款--某供貨商 ?貸：銀行存款 ?（應付賬款和預付賬款可以只用一個科目，應付賬款如果是貸方余額表示應付賬款，借方余額則表示預付的貨款。預付賬款則相反。如果兩個科目都使用最好了。） ???等發(fā)票、貨物到，做入庫，沖應付賬款/預付賬款。借：庫存商品 ?貸：預付賬款/應付賬款-某供貨商。 這樣通過查看“應付賬款、預付賬款”明細賬，就能知道誰家的貨物還沒到，是否已經(jīng)付款。也能看誰家的發(fā)票還沒到。 老師，這樣做對嗎？
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老師，公司購買了一筆貨，購進時候做了 借：庫存商品 貸：應付賬款—暫估 后期付了錢又做 借：應付賬款—某公司 貸：銀行存款 現(xiàn)在是我知道這筆貨款的發(fā)票是不能取得了，我應該如何處理
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老師您好，想請教一下，之前購貨沒有取得發(fā)票，做的暫估入庫，借:庫存商品 貸:應付賬款-暫估 現(xiàn)在發(fā)票來了一部分，我要怎么做分錄？是借:應付賬款-暫估 貸:應付賬款-甲公司嗎？
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企業(yè)購買貨物，驗收入庫但尚未收到發(fā)票時，應暫估入庫： 借：庫存商品（或原材料等科目） 貸：應付賬款——暫估應付賬款 企業(yè)取得對應發(fā)票后沖減暫估時： 借：庫存商品（或原材料等科目）（紅字） 貸：應付賬款——暫估應付賬款（紅字） 企業(yè)按照發(fā)票內(nèi)容進行入賬時： 借：庫存商品 應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款——公司名稱 最后一步庫存商品這里是按照發(fā)票是的數(shù)字編制嗎
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老師你好我新接手一家公司，公司之前采購做賬是 1 付款后： 借 應付賬款-應付貨款結(jié)算 貸 銀存 2收到發(fā)票后 借 應付賬款-暫估應付款 應交稅費-進項稅 貸 應付賬款-應付貨款結(jié)算 3 然后入庫 借 庫存商品 貸 應付賬款-暫估應付款 本來應該最后的余額都應該是結(jié)平的 但是有一家供貨商現(xiàn)在是應付賬款-應付貨款結(jié)算的借方余額3600，應付賬款暫估應付賬款的貸方余額35000，這個我看了以前的賬也沒有找出是哪幾筆出的問題，實際上這家公司付款、發(fā)票、發(fā)貨都是結(jié)清了的，現(xiàn)在要怎么把這個賬調(diào)平？
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老師你好我新接手一家公司，公司之前采購做賬是 1付款后：假如正常金額 借 應付賬款-應付貨款結(jié)算 1130 貸 銀存 1130 2收到發(fā)票后 借 應付賬款-暫估應付款 1000 應交稅費-進項稅 130 貸 應付賬款-應付貨款結(jié)算 1130 3 然后入庫 借 庫存商品1000 貸 應付賬款-暫估應付款1000 本來應該最后的余額都應該是結(jié)平的 但是有一家供貨商現(xiàn)在是應付賬款-應付貨款結(jié)算的借方余額3600，應付賬款暫估應付賬款的貸方余額35000，這個我看了以前的賬也沒有找出是哪幾筆出的問題，實際上這家公司付款、發(fā)票、發(fā)貨都是結(jié)清了的，現(xiàn)在要怎么把這個賬調(diào)平？
你好，已經(jīng)沒有余額了，你看下借方應付賬款應付貨物結(jié)算，借方是1130，貸方第二個分錄里面是1130，沒有余額了吧。然后你再看暫估應付款，借方是一個1000，第二個分錄，然后第三個分錄是貸方1000。
那個金額是我舉例的，按理說應該是這樣結(jié)平的，就是實際上有家供應商現(xiàn)在是應付賬款-應付貨款結(jié)算的借方余額3600，應付賬款-暫估應付賬款的貸方余額35000，這家供應商很多次這樣的采購，找不出具體是哪一筆明宇結(jié)平，或者是以前付款的金額和開票或?qū)嶋H發(fā)貨的數(shù)量不一致，就是現(xiàn)在這家現(xiàn)在應付賬款下兩個二級不平
去看下你賬上是怎么做的。
第一 這家我找到的記錄是15年就開始頻繁的有，數(shù)量很多，但是來回的分錄就是這樣的，我找不出具體是哪幾筆遺留的，差不多沒有一一對應的。第二 現(xiàn)在實際上公司跟這家的款、票、貨是結(jié)清的，應該是以前公司財務賬錯了 第三 我是想要更正結(jié)平，請問賬務處理該怎么處理
只有這個應付賬款暫估和應付貨款結(jié)算不一致是嗎？如果是的話，它兩個對沖，然后剩余的差額做營業(yè)外收支。
這是以前的我搜了其中一年的，麻煩老師幫我看一下，這個太多了，我不確定是不是還有其他的也會影響他
不是的，看余額，截止到這個月的余額。
這個月的就是應付貨款結(jié)算借方3600，暫估應付賬款貸方35000，按理說應該都是0才對，就是 不知道具體是怎么搞不平的
借應付暫估款貸應付貨款結(jié)算3600。 借應付賬款暫估，貸營業(yè)外收入35000-3600
就這樣結(jié)平，不用做差錯更正？
是的，對的，是這么做的。