老師，你好，我們公司去年6月份給一個國企單位開了一張7萬多的專用發(fā)票，當時貨已經(jīng)提供給對方了，由于對方人事變動，采購一直沒有把發(fā)票交給公司財務，所以對方公司也一直沒有掛賬，款肯定不會付給我們，現(xiàn)在采購離職，一直無法聯(lián)系到采購，所以這發(fā)票到現(xiàn)在遲遲找不到，這筆業(yè)務，我們當時是做了正常的銷售處理了，現(xiàn)在這個情況我們該怎么解決對于我們更合適。

老師，我有這么一個問題：我們公司承接了一個鋼結(jié)構(gòu)安裝的工程，然后我們分包了出去，承包單位是一個勞務派遣公司，9月25日發(fā)包單位付款，付了80萬，拿錢的前提是：1.我們公司與所有務工人員簽定的勞動合同（ 發(fā)包單位給的樣本）2.所有勞務人員的工資表，銀行卡 3.發(fā)票 我們付給勞務公司哪能有80萬，為了拿回這80萬我們到處找人，做工資表，簽合同。錢是拿回來了，可我們的帳怎么處理呢。我想了三個方案：方案1.把這些勞務人員全當成勞務公司的人，然后讓他們出個代付款證明，付款證明就是工資表和發(fā)包單位付工資流水。 方案2.讓勞務人員開發(fā)票。老師我的問題是：1.哪個方案處理從有利于企業(yè)應對稅務等部門檢查有利，還是兩個方案都不好，您有更好的建議。2.勞務派遣合同上是不是應該注明怎么結(jié)算，這樣的合同結(jié)算是定好每個人多少錢，還是規(guī)定好干完多少平米的活，每平米多少錢？

銷售業(yè)務的內(nèi)部控制制度設計如下:銷售部業(yè)務經(jīng)理對10萬元以內(nèi)的賒銷業(yè)務有權(quán)批準;超過10萬元的賒銷業(yè)務，由主管銷售的副總經(jīng)理審批。銷售業(yè)務直接由財務部開具發(fā)貨單和發(fā)票，由客戶自行提貨;貨到付款的業(yè)務由銷售業(yè)務員乙負責赴購買方收款，并將現(xiàn)金或者支票等票據(jù)轉(zhuǎn)交財務部。 ■銷售 部經(jīng)理憑某一老客 戶以前給其留下的良好印象批準向該客戶賒銷8萬元的業(yè)務。但實際上該企業(yè)當時財務狀況不斷惡化，已經(jīng)有數(shù)筆貨款沒有如期支付了，但財務部未進行應收賬款賬齡分析，也沒有反饋至銷售部。 ■ 1.財務部能開具發(fā)貨單嗎? 2.銷售人員能夠負責收款嗎? 3.訂單簽訂前，企業(yè)是否對新、老客戶的信用進行檢查?檢查是否恰當?4.收款環(huán)節(jié)，財務部門對應收賬款的做法是否妥當?

老師，您好。2020年1月我單位預付了一筆7萬貨款給供應商，3月收到貨和發(fā)票，對應做入主營業(yè)務成本科目內(nèi)，當年度企業(yè)所得稅申報后，稅務局說供應商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導致賬上應付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應商。請問這筆賬務該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務做出的分錄： 1.借：應付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務成本 7萬 貸：應付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務成本 -7萬 貸：應付賬款 -7萬

老師，想請教三個問題，一、服務業(yè)行業(yè)去年根據(jù)簽的合同暫估了成本，今年收到發(fā)票，怎么做賬？二、去年個人在稅務局代開提供的成本票，未付款，但去年已做賬，今年發(fā)現(xiàn)成本票有錯誤，今年重新以公司的名義開來了，這個要怎么做賬呢？三、去年給業(yè)務單位開普票請款，事先不知道對方付不了款，但是對方已經(jīng)明確說明資金原因今年可能都付不了這筆款，因為我們是小規(guī)模，老板不想占開票額，所以想開負數(shù)，這個該怎么做賬？