交不交稅是看你本年的利潤(rùn)減去，稅法允許彌補(bǔ)虧損的，不要看未分配利潤(rùn)。未分配利潤(rùn)，這里不準(zhǔn)確。

那就是今年一年未分配利潤(rùn)是虧的，里面9萬多是去年做利潤(rùn)的金額，哪里可以看到是彌補(bǔ)了虧損？

你好，彌補(bǔ)虧損明細(xì)表最后一行，最后一列。

是在明細(xì)表里面看嗎？

對(duì)的，是的，是這么做的。

沒找到，我這10月9萬多的利潤(rùn)是不是彌補(bǔ)了去年的虧損

你好，哪一個(gè)沒有找到，你匯算清繳這個(gè)彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，必須填寫，必須保存的，你沒找到。

10月資產(chǎn)負(fù)債表里面的未分配利潤(rùn)期末余額9萬多這個(gè)是怎么累計(jì)來的？

從開業(yè)到現(xiàn)在累計(jì)的虧損，你賬上的本年利潤(rùn)每年合計(jì)起來的。

10月資產(chǎn)負(fù)債表里面未分配利潤(rùn)年初余額是22年利潤(rùn)總額吧？期末余額是開業(yè)累計(jì)的利潤(rùn)總額是這樣嗎？

你好，十月份的未分配利潤(rùn)期末減期出等于利潤(rùn)表凈利潤(rùn)本年累計(jì)，那你說呢，他怎么能等于利潤(rùn)總額？

你去計(jì)算一下的等于嗎？你去看一下你之前年度的來，你去看一下12月份未分配利潤(rùn)期末余額等于你利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)嗎？

拿出一個(gè)來計(jì)算一下的，或者是你根據(jù)我回復(fù)的自己再計(jì)算一下，考慮一下

是的，我算了是對(duì)的，現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)股說是資產(chǎn)負(fù)債表里面的期末未分配利潤(rùn)9萬多需要是負(fù)數(shù)才能轉(zhuǎn)，要不然需要交個(gè)稅，我就不知道為什么這個(gè)要做成負(fù)數(shù)？

增加你的成本費(fèi)用就是。

吧未分配利潤(rùn)用成本費(fèi)用來增加做成負(fù)數(shù)對(duì)嗎？這個(gè)正數(shù)的9萬多是公司開業(yè)累計(jì)到現(xiàn)在的利潤(rùn)嗎？這個(gè)金額是不是22年做的那個(gè)9萬的交企業(yè)所得稅的利潤(rùn)？

第一個(gè)是的，第二個(gè)看你的利潤(rùn)表，利潤(rùn)表減去彌補(bǔ)虧損。

9萬的可以是利潤(rùn)也可能是彌補(bǔ)了虧損是嗎？可以22年交了企業(yè)所得稅2300多，這個(gè)是彌補(bǔ)虧損嗎？

我不清楚你可不可以彌補(bǔ)呀，去看彌彌補(bǔ)虧損明細(xì)表

誰知道你這個(gè)是不是稅法上的利潤(rùn)，你因?yàn)槟阌袝r(shí)候這個(gè)會(huì)計(jì)利潤(rùn)和稅法利潤(rùn)的不一樣，比如福利費(fèi)超標(biāo)了，你賬上正常做，但是稅法上不允許抵扣，你需要納稅調(diào)增。

最后問一句老師，這個(gè)未分配利潤(rùn)的9萬多是不是我交的稅還有是不是可能是彌補(bǔ)的虧損是嗎？是有這種可能？我需要去查是嗎？

好，不清楚彌補(bǔ)虧損，這個(gè)你去看彌補(bǔ)虧損明細(xì)表可以嗎？