借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 營(yíng)業(yè)外支出-滯納金 貸銀行存款
你好:一般納稅人企業(yè),2021年12月進(jìn)貨增值稅專用發(fā)票已抵扣10萬(wàn)元,稅務(wù)認(rèn)定這張發(fā)票不能認(rèn)證抵增值稅也不可以抵所得稅,2022年2月增值稅和所得稅已經(jīng)補(bǔ)了,并有滯納金,請(qǐng)問(wèn) 增值稅、所得稅賬務(wù)怎么處理,在哪年,網(wǎng)上表用改嗎,分錄怎么做?
老師,請(qǐng)問(wèn)一下去年的成本發(fā)票被查到不能用。然后今年調(diào)整了,補(bǔ)繳了企業(yè)所得稅,滯納金,現(xiàn)在我要怎么做分錄調(diào)整呀
老師,我們是一般納稅人,老板去年已經(jīng)把公司名下車轉(zhuǎn)出了,這個(gè)月稅務(wù)局查到車輛去年已轉(zhuǎn)車,讓補(bǔ)繳了稅款和滯納金,這個(gè)賬現(xiàn)在怎么做?
老師 我司被市局風(fēng)險(xiǎn)股抽查到了 ,要求補(bǔ)繳2022年度增值稅及附加、印花稅、水利基金、所得稅(暫估應(yīng)付未到票),請(qǐng)問(wèn)這些稅費(fèi)分別從什么時(shí)候計(jì)算滯納金?
老師,7月份收到稅務(wù)局通知,說(shuō)2022年的企業(yè)所得稅匯算清繳有200元金額需要納稅調(diào)增,我調(diào)增后補(bǔ)繳了5元的企業(yè)所得稅和0.09元的滯納金,這5.09元是在一張完稅憑證上面,請(qǐng)問(wèn)一下該怎么寫分錄呢?
你好老師個(gè)體戶工商年檢注冊(cè)資金填多少
老師,目前審計(jì)行業(yè)是什么狀況?
法人名下的車,可以以什么形式讓公司做補(bǔ)貼報(bào)銷? 會(huì)計(jì)分錄怎么做
請(qǐng)問(wèn)農(nóng)資公司報(bào)稅都報(bào)哪些
其他應(yīng)付款,支付時(shí)間有限制嗎?
請(qǐng)問(wèn)老師,之前購(gòu)買了物資錢花了,過(guò)了兩年對(duì)方又把錢退回來(lái)了,質(zhì)量不行,那現(xiàn)在退回來(lái)怎么做賬
老師,所得稅匯算清繳,職工薪酬的帳載金額,應(yīng)該填全年應(yīng)付職工薪酬的貸方累計(jì)數(shù),對(duì)嗎?
貿(mào)易類公司財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)
老師,長(zhǎng)期股權(quán)投資同一控制下企業(yè)合并,應(yīng)交稅費(fèi)沖資本公積10萬(wàn)時(shí),資本公積貸方有余額10萬(wàn)。是不是就用不著沖盈余公積了?貸方?jīng)]有這么多數(shù)才要沖對(duì)嗎?
請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)分錄該怎么列?
好的,那我還需要將以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面嗎?
是的,最后需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的