可以的，可以這么做。

同學，你好 不用，適用增值稅零稅率

在這種情況下，通常不需要為代理公司代扣代繳所得稅和增值稅，以下是具體分析： 企業(yè)所得稅方面： 根據(jù)一般規(guī)定和國際稅收慣例等，如果服務提供方（即實際做服務的第三方服務商在國外且服務地點在國外），那么其所得通常不被認定為來源于中國境內(nèi)所得。因為其機構場所不在中國境內(nèi)（沒有在中國境內(nèi)形成機構場所意義上的物理存在或類似營業(yè)代理人等情形），并且服務的發(fā)生地（勞務發(fā)生地）完全在境外。所以從所得稅角度，一般不涉及中國稅務機關對其所得的課稅權，也不存在貴公司代扣代繳所得稅的義務。 增值稅方面： 參照《國家稅務總局關于營改增試點若干征管問題的公告》（國家稅務總局公告2016年第53號）規(guī)定，向境內(nèi)單位或者個人提供的工程施工地點在境外的工程監(jiān)理服務屬于境外單位或者個人發(fā)生的不屬于在境內(nèi)銷售服務的情形。所以，對于國外的服務提供商在國外提供的監(jiān)理服務，不屬于中國增值稅應稅范圍，貴公司也無需代扣代繳增值稅。 不過有以下特殊情況需要注意和考慮： 1.如果與國外當?shù)氐姆苫蚨愂諈f(xié)定等存在特殊約定或沖突，可能會對納稅義務和扣繳義務產(chǎn)生影響。 2.如果在支付服務費過程中，存在一些被稅務機關認定為事實上構成了服務接受方或服務消費地在境內(nèi)等特殊情形（比如雖然服務在國外完成，但合同約定了大量境內(nèi)的后續(xù)配合義務、服務成果主要是為境內(nèi)主體使用等，但從描述情況看不太符合這些特殊情形），則可能導致稅務機關要求履行納稅或扣繳義務。

同學你好 是的，根據(jù)進口繳款通知書來做

你好 借其他應收款-某平臺 貸 應收賬款- 某客戶 ； 借應收賬款-某客戶貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 ； 借銀行存款貸其他應收款-某平臺