老師，調(diào)整去年誤入的一次管理費(fèi)用，那筆費(fèi)用其實(shí)是在今年發(fā)生的，為啥未分配利潤(rùn)借方負(fù)數(shù)，不寫(xiě)未分配利潤(rùn)貸方正數(shù)呢
對(duì)的，是的，直接寫(xiě)貸方正數(shù)就可以。
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老師，我去年把一筆管理費(fèi)用記到貸方了，今年發(fā)現(xiàn)去年的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)勾稽關(guān)系不對(duì)，就差那次管理費(fèi)用金額，我今年怎么調(diào)賬？
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老師，請(qǐng)問(wèn)我去年未分配利潤(rùn)在在借方，但去年計(jì)提了一筆費(fèi)用，借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款，今年這筆費(fèi)用發(fā)生了該怎么做分錄呢？
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請(qǐng)問(wèn)上年多計(jì)的費(fèi)用做匯算需要調(diào)增嗎？原來(lái)是借：管理費(fèi)用 貸：其他貨幣資金，然后今年收到票了發(fā)現(xiàn)是專(zhuān)票就做了利潤(rùn)調(diào)整，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（負(fù)） 貸：其他貨幣資金（負(fù)） 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)） 貸：其他貨幣資金，那就調(diào)整在了今年的利潤(rùn)分配，去年的匯算還需要調(diào)整嗎
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老師，去年的發(fā)票做到今年2月份 借:管理費(fèi)用-房租 貸:其他應(yīng)付款 調(diào)整去年利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:其他應(yīng)付款 這樣可以的嘛
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沖減完去年多記的管理費(fèi)用，然后調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)期初數(shù)，調(diào)完后發(fā)現(xiàn)期初資產(chǎn)總額和期初負(fù)債所有者權(quán)益總額不一樣，是怎么回事。去年科目（借管理費(fèi)用貸銀行存款），今年沖減科目（借：銀行存款貸：以前年度損益調(diào)整借：以前年度損益調(diào)整貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)），初了調(diào)整利潤(rùn)分配期初數(shù)，還要調(diào)整其他的嗎
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如果轉(zhuǎn)賬給私人的話，用報(bào)銷(xiāo)的方式轉(zhuǎn)有沒(méi)有影響？或者說(shuō)哪種方式轉(zhuǎn)，對(duì)于做賬的時(shí)候沒(méi)那么麻煩？
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請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，應(yīng)納稅所得額計(jì)算中的企業(yè)開(kāi)發(fā)新技術(shù)，新產(chǎn)品，新工藝發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的數(shù)據(jù)是自動(dòng)帶出來(lái)的嗎？為什么稅務(wù)所的老師說(shuō)這一欄不應(yīng)該有數(shù)據(jù)呢？我研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表是正常填寫(xiě)的，只有人員費(fèi)用，直接投入費(fèi)用，和其他相關(guān)費(fèi)用，但是總額就在主表中的這一欄帶出來(lái)了，請(qǐng)問(wèn)是怎么回事呢？
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客戶(hù)基本戶(hù)現(xiàn)在對(duì)私限額15萬(wàn)轉(zhuǎn)賬，但是每天都要轉(zhuǎn)賬出去，這種的話可以用什么方式解決？如果轉(zhuǎn)賬給私人的話，用報(bào)銷(xiāo)的方式轉(zhuǎn)有沒(méi)有影響？或者說(shuō)哪種方式轉(zhuǎn)，對(duì)于做賬的時(shí)候沒(méi)那么麻煩？
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物流公司，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是湖南線路的發(fā)票，銷(xiāo)項(xiàng)開(kāi)的是山東線路的發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)我用湖南線路的發(fā)票可以抵扣嗎？會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)
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公司有幾個(gè)人得工資不走公戶(hù)，直接轉(zhuǎn)給某個(gè)員工由員工直接給其他人轉(zhuǎn)賬，這種有風(fēng)險(xiǎn)吧
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老師，增值稅和印花稅的完稅憑證在電子稅務(wù)局能獲得數(shù)據(jù)嗎？
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23年的進(jìn)項(xiàng)要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，23的匯算清繳要怎么更正啊
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有老師在嗎 我想咨詢(xún)點(diǎn)問(wèn)題 我這麻煩
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是不是未分配利潤(rùn)這個(gè)所有者權(quán)益科目性質(zhì)，調(diào)整差額沒(méi)必要寫(xiě)借方負(fù)數(shù)的，要損益類(lèi)科目調(diào)整差額才需要寫(xiě)借方負(fù)數(shù)了
的，對(duì)的，可以這么理解的。
那我上面做的借方負(fù)數(shù)調(diào)整，嚴(yán)格來(lái)說(shuō)是不對(duì)的嗎？
哦，正確的借方負(fù)數(shù)和貸方是一個(gè)的。
老師的意思是未分配借方負(fù)數(shù)和貸方正數(shù)是一個(gè)意思，沒(méi)有對(duì)錯(cuò)，就是調(diào)整沒(méi)必要寫(xiě)借方負(fù)數(shù)對(duì)嗎？
是的，是這么做的，只不過(guò)是對(duì)方畫(huà)蛇添足了。
老師你再幫我對(duì)比一下和上面發(fā)的那個(gè)分錄，是不是兩者調(diào)整的性質(zhì)是一樣的，都是去年多做了費(fèi)用，然后今年調(diào)到今年的未分配利潤(rùn)里面，我現(xiàn)在發(fā)的這張憑證的調(diào)整才是正確的嗎？
年是借管理費(fèi)用貸銀行存款，紅沖的話借銀行存款貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)做這個(gè)。
老師，單單看這個(gè)分錄，這樣調(diào)整去年的是不是沒(méi)問(wèn)題
是的，沒(méi)有問(wèn)題的，可以的。
老師，我這樣調(diào)整之后去年12月份的報(bào)表還需要更正嗎？還是只要匯算清繳的時(shí)候在年報(bào)上補(bǔ)交一筆企業(yè)所得稅嗎？
不需要的不用調(diào)整。
那匯算清繳的年報(bào)是不是要補(bǔ)交這筆企業(yè)所得稅的
如果有盈利的需要，沒(méi)有盈利的不用。
好的謝謝老師
不用客氣，工作愉快。