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您好老師請(qǐng)問(wèn)旅行社差額征稅如何申報(bào)

2023-11-06 08:56
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-11-06 08:56

一般納稅人還是小規(guī)模的

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快賬用戶1941 追問(wèn) 2023-11-06 09:05

一般納稅人,沒(méi)有差額開(kāi)票

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齊紅老師 解答 2023-11-06 09:07

你好,需要差額開(kāi)票,附表一填寫6%簡(jiǎn)易計(jì)稅服務(wù)一欄,然后附表三百分之六第三行第一列填寫價(jià)稅合計(jì)收入后面的扣除項(xiàng)目,本期發(fā)生額,實(shí)際抵扣金額,填寫你發(fā)票里面?zhèn)渥⒌某杀窘痤~ 如果你不是差額開(kāi)票,沒(méi)法差額交稅

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同學(xué)你好,可以選擇以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用,扣除向旅游服務(wù)購(gòu)買方收取并支付給其他單位或者個(gè)人的住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、簽證費(fèi)、門票費(fèi)和支付給其他接團(tuán)旅游企業(yè)的旅游費(fèi)用后的余額為銷售額,也就是說(shuō)向旅游服務(wù)購(gòu)買方收取并支付給其他單位或者個(gè)人的住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、簽證費(fèi)、門票費(fèi)和支付給其他接團(tuán)旅游企業(yè)的旅游費(fèi)用是可作為主營(yíng)成本列支的。
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你好,你在電子稅務(wù)局申報(bào),填主表和附表一
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