那之前掛在應(yīng)收出口退稅款的余額該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

您好，之前分錄沖回 借:其他應(yīng)收款 - 出口退稅? （負(fù)） 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅? （負(fù)）

我原來的分錄是：借:應(yīng)收帳款-應(yīng)收出口退稅款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅，就是直接紅沖這個會計(jì)分錄嗎？

我發(fā)現(xiàn)這樣做了后，我的應(yīng)交稅費(fèi)余額不對

您好，是的，沖平就可以了

這樣做的話應(yīng)交增值稅的余額又增加了，就是增加了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出部分的相同余額

您好，是的，負(fù)債增加了，我們的成本也增加了呀

但是這樣的話我的應(yīng)交稅費(fèi)的余額跟稅務(wù)局申報(bào)的留底稅額就不一樣了啊

而且就是應(yīng)交稅費(fèi)借方余額變多了，就是我的期末抵扣稅額變多了

您好，我們已經(jīng)出口退稅申報(bào)了，現(xiàn)在是稅務(wù)局讓我們不退，賬表就是不一致的 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 這個分錄不是應(yīng)交稅費(fèi)借方余額變少，貸方變多嗎

這個分錄做完后應(yīng)交稅費(fèi)余確實(shí)變少了，然后也跟本月申報(bào)的增值稅表里留抵稅額是相符的，但現(xiàn)在就是應(yīng)收退稅款的余額還掛著這筆沒有收回來的錢

您好，要把這個應(yīng)收退稅款沖了， 借:其他應(yīng)收款 - 出口退稅? （負(fù)） 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅? （負(fù)）

我這樣做了之后，期末留底增值稅借方余額反而增加了啊

您好，我認(rèn)為本來就是留抵增加了，因?yàn)槲覀儾煌硕惲?

那跟稅務(wù)局申報(bào)表上的留底稅額不相符怎么改呢？

您好，申報(bào)表是賬是平不了了，因?yàn)槲覀円焉陥?bào)退稅，但實(shí)際不退，申報(bào)和實(shí)際不一樣，賬表就是不一樣的，把這個記錄在憑證摘要里

那期末可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎

您好，您說我們賬面上么，我們賬上的留抵是多的，但實(shí)際不能抵這么多，確實(shí)需要調(diào)，也調(diào)到主營業(yè)務(wù)成本，您看可以么

關(guān)鍵不是我覺得可不可以，而是調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本這個正確嗎？