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老師,之前付不了的款轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入交了企業(yè)所得稅,現(xiàn)在又有錢付那款了,怎么轉(zhuǎn)回做會計分錄的?

2023-11-02 09:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-11-02 09:49

您好,之前是怎么做分錄的?

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快賬用戶3471 追問 2023-11-02 09:50

之前接其他應(yīng)付款,貸營業(yè)外收入

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齊紅老師 解答 2023-11-02 09:51

如果是本年度的,那現(xiàn)在借:營業(yè)外收入 貸:其他應(yīng)付款 轉(zhuǎn)回來。 如果是以前年度的,要考慮你們用的是什么會計準(zhǔn)則

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快賬用戶3471 追問 2023-11-02 09:56

之前轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入交稅的,稅款方面就不理了,對嗎?

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齊紅老師 解答 2023-11-02 09:57

您好,是的,不管了的呢

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您好,之前是怎么做分錄的?
2023-11-02
同學(xué),你好 轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出,沒有合理證據(jù)是不能稅前扣除,會納稅調(diào)整的
2025-07-17
您好!不用歸還的計入營業(yè)外收入科目。
2021-01-15
一、您的分錄沒有問題。 二、這樣不會導(dǎo)致不平。 三、需要繳納企業(yè)所得稅。
2019-10-20
你好,老師理解是你這里沒有處置資產(chǎn),資產(chǎn)處置損益就是0。債務(wù)也不用清償了,清償損益就是你應(yīng)該清償債務(wù)的金額。
2025-05-19
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