某運輸公司為增值稅一般納稅人，從事多種經(jīng)營。2019年10月發(fā)生如下業(yè)務：（1）在境內提供水路運輸業(yè)務，取得收入150萬元；提供船舶修理業(yè)務，取得收入54萬元；提供海員培訓服務，取得收入50萬元；提供集裝箱倉儲服務，取得收入46萬元；提供國內旅游服務，共收取旅游服務費用80萬元，其中包括代游客支付給其他單位的住宿、餐飲費共計36萬元并取得增值稅普通發(fā)票。（以上收入均為含稅收入）（2）通過鐵路運輸進口一臺設備，以境外邊境口岸價格條件成交，成交價格80萬元，運費和保險費8000元，關稅稅率20%。（3）從國內采購商品，取得增值稅專用發(fā)票，注明金額20萬元，增值稅額2.6萬元，支付運輸費用取得增值稅專用發(fā)票，注明運費金額6萬元，增值稅額0.54萬元。（4）月末盤點時發(fā)現(xiàn)，因管理不善，從一般納稅人購進的備件丟失，成本3.6萬元（已抵扣了進項稅額）；從小規(guī)模納稅人購進的商品丟失，成本0.6萬元（購進時取得稅務機關代開的增值稅專用發(fā)票并抵扣了進項稅額）。增值稅稅率：運輸服務9%，修理修配勞務13%，現(xiàn)代服務6%，生活服務6%，購進和銷售貨物13%，小規(guī)模納稅人征收率3%。當月取得的相關憑

老師，您好！請問總公司是一般納稅人，但是分公司是小規(guī)模納稅人。兩個公司增值稅分開申報的，企業(yè)所得稅合并核算申報，但是做賬是一個賬套因為總公司主營業(yè)務收入中有兩個隨征項目是和主營業(yè)務一起開票進營業(yè)外收入的?，F(xiàn)在分公司享受到月銷售額10萬以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人免征增值稅。那么請問在每個季度末申報總公司增值稅時候，這筆免征稅款已進入賬套內的營業(yè)外收入核算是否要與兩筆營業(yè)外收入一起進行增值稅申報？

小規(guī)模企業(yè) 做出口倉儲服務或者外包服務費比較多， 9月份法人拿了一張貨物專票過來 說要以賣給員工的形式入賬 目前款以個人名義轉給公司 已收到 我想咨詢以下問題 1、我本月要認證抵扣那張發(fā)票嗎？ 2、我申報增值稅的時候 是直接用來抵扣銷售出去的銷項稅額嗎 （平價出去的）

國內小規(guī)模公司 做為客戶提供倉庫服務費業(yè)務的，有國內國外客戶，在境內倉庫提供的倉儲服務費，第三季度取得了33萬元，其中國內六萬 國外27萬，國內開了1%的普票，國外開了invoice發(fā)票（無顯示稅率）想咨詢以下問題 1、超過了30萬，按多少銷售額繳納增值稅？ 2、開給國外的invoice發(fā)票 要按多少稅率繳納增值稅？

國內小規(guī)模公司 做為客戶提供倉庫服務費業(yè)務的，有國內國外客戶，在境內倉庫提供的倉儲服務費，第三季度取得了33萬元，其中國內六萬 國外27萬，國內開了1%的普票，國外開了invoice發(fā)票（無顯示稅率）想咨詢以下問題 1、超過了30萬，按多少銷售額繳納增值稅？ 2、開給國外的invoice發(fā)票 要按多少稅率繳納增值稅？