小規(guī)模納稅人，二季度沖銷了一季度的增值稅專票，導(dǎo)致二季度的增值稅專票金額為負(fù)數(shù)應(yīng)納稅額為負(fù)數(shù)，但是申報(bào)的時(shí)候提示應(yīng)納稅額不能為負(fù)數(shù)，我應(yīng)該怎樣填寫(xiě)呢？

老師，我們是小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度銷售額不超過(guò)45w，但是有開(kāi)專票。是季度申報(bào)，那每個(gè)月做賬的時(shí)候需要計(jì)提附加稅，這個(gè)稅額應(yīng)該怎么計(jì)算？因?yàn)檫€沒(méi)到申報(bào)期，怕計(jì)提跟實(shí)際繳納有出入。

你好老師，我在做賬的時(shí)候平時(shí)根據(jù)銷售單據(jù)計(jì)提的增值稅，跟實(shí)際開(kāi)票（就開(kāi)了一張合計(jì)銷售額）發(fā)票時(shí)候的增值稅差了0.01分，導(dǎo)致金額不平，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)差異怎么辦呢？因?yàn)槠綍r(shí)銷售單沒(méi)開(kāi)發(fā)票，但是我計(jì)提了稅款，對(duì)方結(jié)款的時(shí)候一次性開(kāi)了合計(jì)金額的發(fā)票，導(dǎo)致有個(gè)小數(shù)點(diǎn)差異

老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，7月份去稅局代開(kāi)了一張價(jià)稅合計(jì)為2萬(wàn)元的專票，于8月份紅沖了；做賬的時(shí)候忘記做這張紅字發(fā)票，三季度報(bào)稅的時(shí)候代開(kāi)金額那一欄忘記扣減紅字發(fā)票金額導(dǎo)致收入不對(duì)，申報(bào)表不對(duì)，請(qǐng)問(wèn)老師現(xiàn)在要怎么處理好一點(diǎn)？要更正申報(bào)？還是等匯算清繳？還是在四季度把紅字發(fā)票補(bǔ)做？

你好！老師，我想問(wèn)一下，小規(guī)模納稅人減按1%交稅，我做賬的時(shí)候按1%計(jì)算銷項(xiàng)稅額，季度也是免稅的，免稅的1%稅計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，但是稅務(wù)局的申報(bào)表上季度免稅填表時(shí)上面默認(rèn)3%的稅額 我做賬是按1%，稅務(wù)局是3%，審計(jì)的說(shuō)這不一致，這怎么處理呢？