你好需要計(jì)算做好了發(fā)給你
某農(nóng)機(jī)生產(chǎn)廠(一般納稅人)2019年8月銷售農(nóng)機(jī)(稅率為9%)不含稅收入為500萬元,銷售農(nóng)機(jī)配件(稅率為13%)取得含稅收入101.7萬元,購進(jìn)鋼材等材料取得增值稅發(fā)票注明的增值稅稅額為5.8萬,取得貨運(yùn)增值稅發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi)金額為3萬。本月將本廠生產(chǎn)的3臺(tái)農(nóng)機(jī)贈(zèng)送給本縣的農(nóng)業(yè)合作社,已知本企業(yè)同類農(nóng)機(jī)的平均售價(jià)為每臺(tái)8萬元,取得的發(fā)票已在當(dāng)月通過主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證并申報(bào)抵扣。該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅金和進(jìn)項(xiàng)稅金是多少?
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2020年8月購銷業(yè)務(wù)如下: (1)購進(jìn)生產(chǎn)原料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為20萬元,稅款為2.6萬元 (2)購進(jìn)鋼材2噸,取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為5萬元,稅款為0.65萬元 (3)直接向農(nóng)民收購用于生產(chǎn)加工的農(nóng)產(chǎn)品一批,取得的農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票上注明價(jià)款為2萬元,運(yùn)費(fèi)0.1萬 元,取得增值稅專用發(fā)票 (4)銷售產(chǎn)品一批,向買方開具的專用發(fā)票注明銷售額40萬元 起初留抵進(jìn)項(xiàng)稅額0.5萬元,已知增值稅稅率為13%,運(yùn)費(fèi)稅率9%,農(nóng)產(chǎn)品扣除率9% 要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅? ?
1、某企業(yè)(增值稅一般納稅人)2020年1月份購銷業(yè)務(wù)如下:(1)購進(jìn)生產(chǎn)原料一批,已驗(yàn)收入庫,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)、稅款分別為2萬、3.91萬元;(2)購進(jìn)原料鋼材20噸。已驗(yàn)收入庫,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)稅款分別為8萬元、1.36萬元;(3)直接向農(nóng)民收購用于生產(chǎn)加工的農(nóng)產(chǎn)品一批,經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的收購憑證上注明的價(jià)款為42萬元:(4)銷售稅率為13%的產(chǎn)品一批,開取增值稅專用發(fā)票42萬元;(5)上期未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額1萬元。
某農(nóng)機(jī)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人。2020年10月,該企業(yè)向各地農(nóng)機(jī)銷售公司銷售農(nóng)機(jī)產(chǎn)品。取得含稅收入981萬元;向各地農(nóng)機(jī)修配站銷售農(nóng)機(jī)零配件,取得含稅收 入100萬元;購進(jìn)鋼材等材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅金額70萬元,購進(jìn)材料和銷售貨物過程中取得的貨物運(yùn)輸業(yè)一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi)金額5萬元,取得的發(fā)票均已在當(dāng)月申報(bào)抵扣。 要求:(1)計(jì)算該企業(yè)該納增值稅稅額。
某農(nóng)機(jī)生產(chǎn)廠一般納稅人2021年八月銷售農(nóng)機(jī)稅率為9%不含稅收入為500萬元,銷售農(nóng)機(jī)配件稅率為13%,取得含稅收入為101.7萬元,購進(jìn)鋼材等材料取得增值稅發(fā)票注明的增值稅稅額為5.8萬元,取得貨運(yùn)增值稅發(fā)票上注明運(yùn)費(fèi)金額為三萬本月,將本廠生產(chǎn)的三臺(tái)農(nóng)機(jī)贈(zèng)送給本溪的農(nóng)業(yè)合作社,該批農(nóng)機(jī)的成本為五萬元,每臺(tái)成本利潤率為10%,日本企業(yè)同類農(nóng)記得平均售價(jià)為每臺(tái)八萬元,取得的發(fā)票已在當(dāng)月通過主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證并申報(bào)抵扣,該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅金和進(jìn)項(xiàng)稅金分別是多少?
已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬 和實(shí)際支付職工薪酬 填寫本年累計(jì)數(shù)?以前年度還要填寫不?
2025年第三季度新財(cái)務(wù)報(bào)表上的新改的資產(chǎn)損失怎么填呢,只有選項(xiàng) 是 /否?
老師,員工報(bào)銷的住宿費(fèi)這里寫著旅游服務(wù),可以用嗎
老師:我們酒店租賃的樓,房東(單位)給我們開的發(fā)票是經(jīng)營租賃發(fā)票 今天稅務(wù)組老師來電話說不對(duì),應(yīng)該開不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營租賃服務(wù), 請(qǐng)問我們到底應(yīng)該收哪種稅目發(fā)票啊?
可轉(zhuǎn)債,債券轉(zhuǎn)換為股權(quán)時(shí),借方的應(yīng)付利息——可轉(zhuǎn)換債券利息的金額僅僅只是當(dāng)年債券應(yīng)計(jì)的利息是嗎?還是理解為上一年應(yīng)付未付的利息呢?
這個(gè)是不是個(gè)稅申報(bào),去稅務(wù)局交過1到7月的怎么起始日期改不了
老板,公司現(xiàn)在是小規(guī)模,從1月份開了317萬的發(fā)票,9月份開了97萬的發(fā)票,如果再開86萬的話是不是身為一般納稅人?
請(qǐng)問一下,非營利組織單位,去年的服務(wù)費(fèi)由于種種原因,當(dāng)時(shí)沒有確認(rèn)為提供服務(wù)收入,現(xiàn)在才開票確認(rèn),現(xiàn)在跨年了請(qǐng)問是做進(jìn)提供服務(wù)收入還是其他收入里面合適
您好!我們9月的增值稅和企業(yè)所得稅都已經(jīng)申報(bào)了,出口退稅原本可以退100萬,但因稅局沒錢,讓我們只申報(bào)退30萬,請(qǐng)問一下這種情況下增值稅申報(bào)和企業(yè)所得稅表有要改的地方嗎?帳務(wù)處理有什么要變動(dòng)的嗎?謝謝
老師,公司的客戶不要票,只有極個(gè)別的要發(fā)票,太多的無票收入,風(fēng)險(xiǎn)大嗎?
(1)業(yè)務(wù)(1)銷項(xiàng)稅金500*9%%2B(101.7%2B0.226)/(1%2B13%)*13%=56.726萬元 (1)業(yè)務(wù)(2)銷項(xiàng)稅金3*(12%2B14)/2*9%=3.51萬元
(2)業(yè)務(wù)(3)進(jìn)項(xiàng)稅金的計(jì)算是59.5%2B3*9%-(30*13%%2B1.6*9%)*5%=59.5678萬元