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老師好!建筑公司異地預交了增值稅,附加稅,企業(yè)所得稅,實際公司有進項,不需交增值稅,預交的稅款分錄怎么做

2023-10-28 15:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-10-28 15:36

同學您好,分錄如下: 借:應交稅費——未交增值稅 借:應交稅費——應交附加稅/企業(yè)所得說 貸:銀行存款

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快賬用戶9163 追問 2023-10-28 15:39

老師!那這個附加稅要計捉稅金和附加嗎

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齊紅老師 解答 2023-10-28 15:44

需要的,按照稅款歸屬期計提稅金及附加

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同學您好,分錄如下: 借:應交稅費——未交增值稅 借:應交稅費——應交附加稅/企業(yè)所得說 貸:銀行存款
2023-10-28
你好,你是指賬務如何做的意思??
2021-06-08
你好,所得稅的話有一部分是地方的,有一部分是屬于中央的。
2024-10-29
異地預交增值稅、附加稅和所得稅的會計分錄應寫在稅費賬戶的借方,具體的會計分錄應為: (1)異地預交增值稅:應交稅費-異地預交增值稅 應交稅費-異地預交增值稅科目借方,現(xiàn)金、銀行賬戶貸方; (2)異地預交附加稅:應交稅費-異地預交附加稅 應交稅費-異地預交附加稅科目借方,現(xiàn)金、銀行賬戶貸方; (3)異地預交所得稅:應交稅費-異地預交所得稅 應交稅費-異地預交所得稅科目借方,現(xiàn)金、銀行賬戶貸方
2023-09-27
你好 借應交稅費 貸銀行存款?
2021-03-31
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職稱:注冊會計師,稅務師

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