老師，預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)，我總是混亂。比如計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債200萬，稅法不認(rèn)可此項(xiàng)費(fèi)用，未來也不讓扣除，計(jì)稅基礎(chǔ)是200和負(fù)債的賬面價(jià)值一致不形成可抵扣暫時(shí)性差異，但會(huì)計(jì)已經(jīng)計(jì)入的費(fèi)用和支出需要在應(yīng)納稅所得額基礎(chǔ)上加回來。反之，稅法現(xiàn)在不認(rèn)可，以后發(fā)生了可以扣除，那么計(jì)稅基礎(chǔ)就是0，形成可抵扣暫時(shí)性差異，以后實(shí)際發(fā)生了160或者240，怎么把遞延這部分處理呢

1.出口退稅的申報(bào)還有期限限制嗎？如果超過期限申報(bào)什么怎么樣呢 2.應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額，這兩個(gè)是在什么時(shí)候平掉，怎么平呢? 3卷票是具有唯一性的，只要稅務(wù)發(fā)票系統(tǒng)里面查到了這家企業(yè)的發(fā)票代碼不同，就可以查詢到這家企業(yè)的進(jìn)銷項(xiàng)發(fā)票情況，也就可以知道企業(yè)是否虛開發(fā)票了(這是什么意思呢，為什么說查到發(fā)票代碼不同，就能知道是否虛開呢?)

老師你好，我向銷方預(yù)付貨款50萬，后貨到銷售方給予我方開了帶折扣金額的專票，實(shí)際抵扣金額只有40萬，現(xiàn)在就有10萬不了了之了，作為購方針對(duì)這10萬我該如何處理呢？對(duì)方應(yīng)該也不會(huì)開票了，這完全是銷方自己的行為，折扣并不是真的給我們折扣，是他們有什么原因才這樣開票，問題是現(xiàn)在我的賬掛了10萬不知道如何處理，沒有票據(jù)

老師，請(qǐng)問一下，增值稅銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)的問題，我原來一直是做的小規(guī)模的賬，現(xiàn)在升為一般納稅人了，我們采購收到一張專票，發(fā)票金額是437.2，不含稅金額386.9，稅額50.3，如果這是一張普票的話，我們?nèi)霂熘苯邮?37.2，相當(dāng)于后期入費(fèi)用也是437.2，但是這個(gè)是專票，我們?nèi)霂旖痤~只能是386.9，后期入費(fèi)用也是386.9，費(fèi)用就少了50.3，只是可以抵扣50.3的進(jìn)項(xiàng)，那么專票和普票這樣算下來并沒有什么太大的差異啊，為什么要去抵扣進(jìn)項(xiàng)呢？

你好，請(qǐng)問下，老師，工會(huì)經(jīng)費(fèi)怎么理解?？梢源騻€(gè)比方嗎。我現(xiàn)在遇到了一個(gè)問題。我的工資單上應(yīng)發(fā)工資是9100多，個(gè)稅申報(bào)也是9100多，然后扣除保險(xiǎn)和個(gè)稅400多，最后實(shí)發(fā)是8560元，這里都沒問題，關(guān)鍵是最后您的工資已到賬金額為7860元?？巯铝?00元，然后去公司問了下，回復(fù)是，我們的工資里有員工的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，不好給員工。然后從我們的工資里扣下來什么什么的。我沒明白，也沒好意思多問，這到底是怎么一回事。我的個(gè)稅申報(bào)每個(gè)月都要多申報(bào)700元。但實(shí)際又不發(fā)給我。什么工會(huì)經(jīng)費(fèi)什么意思