你好,我這里有一個(gè)填寫(xiě)的模板,可以發(fā)給您。參考留個(gè)郵箱吧,這是我之前做退稅自己匯總的。
出口退稅的增值稅申報(bào)表中退稅抵扣那個(gè)在哪里填寫(xiě)?
請(qǐng)問(wèn)如何不提前出口退稅那增值稅申報(bào)表退免抵退稅 應(yīng)該如何塡寫(xiě)那
外貿(mào)企業(yè)出口退稅,增值稅申報(bào)表如何填寫(xiě)?。?/p>
純出口企業(yè)如何填寫(xiě)增值稅納稅申報(bào)表
一般納人稅出口退稅,申報(bào)增值稅那里要如何填寫(xiě)?
老師,對(duì)方6月份給我開(kāi)進(jìn)來(lái)的票,開(kāi)錯(cuò)了當(dāng)時(shí)沒(méi)紅沖,7月份紅沖了,那這個(gè)票我還用做賬嗎?
老師,已認(rèn)證留底的進(jìn)項(xiàng)稅需要做賬嗎?怎么賬
老師這種該怎么寫(xiě)分錄???
公司一般納稅人,已是規(guī)上企業(yè),現(xiàn)年銷(xiāo)售額達(dá)5000萬(wàn)左右,請(qǐng)教一下是再注冊(cè)個(gè)新公司成為規(guī)上企業(yè)還是用現(xiàn)有公司經(jīng)營(yíng),哪個(gè)選擇更好?更合理?
日記賬的本月合計(jì)要求是上下劃,單紅線(xiàn),有些頁(yè)面卻說(shuō),本月合計(jì)通欄下劃單紅線(xiàn),老師能說(shuō)一下中職的會(huì)計(jì)三+證書(shū),一般主要考理論什么內(nèi)容?
老師,銷(xiāo)售商品開(kāi)了票給別人,別人也把錢(qián)打給我了, 我要怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄呀
個(gè)體戶(hù)都是什么時(shí)候申報(bào)個(gè)稅的?
樸老師,劃紅線(xiàn)部分,不繳納個(gè)人所得稅嗎?
在建工程酒店購(gòu)進(jìn)電梯怎么入賬?
老師好!應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅屬于費(fèi)用類(lèi)科目嗎?什么時(shí)候借方什么時(shí)候貸方?容易混淆,怎么區(qū)分?。?關(guān)于進(jìn)項(xiàng)稅額/銷(xiāo)項(xiàng)稅額/轉(zhuǎn)出未交增值稅/未交增值稅這些科目中,進(jìn)項(xiàng)稅額與銷(xiāo)項(xiàng)稅額借貸分不清,轉(zhuǎn)出未交增值稅與未交增值稅借貸分不清,求解答,謝謝您! 另外,圖中,把“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅”這個(gè)明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)省去,直接“貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”可以嗎?謝謝您!
網(wǎng)易郵箱為:fly791698300@163.com
發(fā)送請(qǐng)查看倒數(shù)第二個(gè)表。
老師,這個(gè)出品退稅會(huì)計(jì)分錄要如何做? 專(zhuān)用發(fā)票跟普通發(fā)票是一樣做法嗎?
只有取得專(zhuān)票才可以退稅。1、外貿(mào)企業(yè)采購(gòu)貨物,取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,分錄如下:借:庫(kù)存商品? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)?貸:應(yīng)付賬款注:外貿(mào)企業(yè)取得出口退稅貨物對(duì)應(yīng)的購(gòu)貨增值稅專(zhuān)用發(fā)票應(yīng)及時(shí)“退稅勾選”,不要有出口后才能勾選的誤區(qū)!2、確認(rèn)外銷(xiāo)貨物銷(xiāo)售收入,分錄如下:借:應(yīng)收賬款?貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入提醒:①出口視同內(nèi)銷(xiāo)貨物需計(jì)提銷(xiāo)項(xiàng)稅額;②實(shí)操中,報(bào)關(guān)單成交方式為非FOB的,建議換算成FOB確認(rèn)銷(xiāo)售收入。如使用非FOB確認(rèn)收入,出口退稅系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與收入的匹配不清晰;③外貿(mào)企業(yè)出口收入是否需要開(kāi)具出口發(fā)票按照當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)的要求,如果沒(méi)有要求,可以用CI(COMMERCIAL INVOICE)作為后附單據(jù)。3、結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本,分錄如下:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?貸:庫(kù)存商品4、計(jì)提出口退稅,分錄如下:借:應(yīng)收出口退稅款?貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(出口退稅)5、收到出口退稅,分錄如下:借:銀行存款?貸:應(yīng)收出口退稅款
老師,出口退稅已經(jīng)勾選 了成功,申報(bào)增值稅時(shí)候 沒(méi)有填寫(xiě)申報(bào),這種會(huì)計(jì)分錄要如何做呢?
購(gòu)進(jìn)出口貨物時(shí),取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票:借:庫(kù)存商品? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)? ? ? 貸:應(yīng)付賬款/銀行存款2.確認(rèn)外銷(xiāo)貨物的銷(xiāo)售收入,根據(jù)外幣金額和選定匯率確定銷(xiāo)售額:借:應(yīng)收賬款等? ? ? ?貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入3.結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ? ? ?貸:庫(kù)存商品4.根據(jù)征稅率與退稅率的差率,將不可退的進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入成本:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(征退稅差額)? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)5.貨物出口后,根據(jù)退稅率,計(jì)算應(yīng)收出口退稅額:借:應(yīng)收出口退稅款(增值稅)? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(出口退稅)
參考第四第五個(gè)步驟。已經(jīng)認(rèn)證了,但申報(bào)的時(shí)候也要正常申報(bào)啊,要不然過(guò)不去的。