你好,我這里有一個填寫的模板,可以發(fā)給您。參考留個郵箱吧,這是我之前做退稅自己匯總的。
出口退稅的增值稅申報表中退稅抵扣那個在哪里填寫?
請問如何不提前出口退稅那增值稅申報表退免抵退稅 應(yīng)該如何塡寫那
外貿(mào)企業(yè)出口退稅,增值稅申報表如何填寫???
純出口企業(yè)如何填寫增值稅納稅申報表
一般納人稅出口退稅,申報增值稅那里要如何填寫?
老師這個月六付了車款但是 七月1號開的票怎么做分錄
福建福州實繳完成了,公示是什么時候
老師,對方6月份給我開進(jìn)來的票,開錯了當(dāng)時沒紅沖,7月份紅沖了,那這個票我還用做賬嗎?
老師,已認(rèn)證留底的進(jìn)項稅需要做賬嗎?怎么賬
老師這種該怎么寫分錄?。?/p>
公司一般納稅人,已是規(guī)上企業(yè),現(xiàn)年銷售額達(dá)5000萬左右,請教一下是再注冊個新公司成為規(guī)上企業(yè)還是用現(xiàn)有公司經(jīng)營,哪個選擇更好?更合理?
日記賬的本月合計要求是上下劃,單紅線,有些頁面卻說,本月合計通欄下劃單紅線,老師能說一下中職的會計三+證書,一般主要考理論什么內(nèi)容?
老師,銷售商品開了票給別人,別人也把錢打給我了, 我要怎么寫會計分錄呀
個體戶都是什么時候申報個稅的?
樸老師,劃紅線部分,不繳納個人所得稅嗎?
網(wǎng)易郵箱為:fly791698300@163.com
發(fā)送請查看倒數(shù)第二個表。
老師,這個出品退稅會計分錄要如何做? 專用發(fā)票跟普通發(fā)票是一樣做法嗎?
只有取得專票才可以退稅。1、外貿(mào)企業(yè)采購貨物,取得增值稅專用發(fā)票,分錄如下:借:庫存商品? ? ? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)?貸:應(yīng)付賬款注:外貿(mào)企業(yè)取得出口退稅貨物對應(yīng)的購貨增值稅專用發(fā)票應(yīng)及時“退稅勾選”,不要有出口后才能勾選的誤區(qū)!2、確認(rèn)外銷貨物銷售收入,分錄如下:借:應(yīng)收賬款?貸:主營業(yè)務(wù)收入提醒:①出口視同內(nèi)銷貨物需計提銷項稅額;②實操中,報關(guān)單成交方式為非FOB的,建議換算成FOB確認(rèn)銷售收入。如使用非FOB確認(rèn)收入,出口退稅系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與收入的匹配不清晰;③外貿(mào)企業(yè)出口收入是否需要開具出口發(fā)票按照當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機關(guān)的要求,如果沒有要求,可以用CI(COMMERCIAL INVOICE)作為后附單據(jù)。3、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本,分錄如下:借:主營業(yè)務(wù)成本?貸:庫存商品4、計提出口退稅,分錄如下:借:應(yīng)收出口退稅款?貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(出口退稅)5、收到出口退稅,分錄如下:借:銀行存款?貸:應(yīng)收出口退稅款
老師,出口退稅已經(jīng)勾選 了成功,申報增值稅時候 沒有填寫申報,這種會計分錄要如何做呢?
購進(jìn)出口貨物時,取得增值稅專用發(fā)票:借:庫存商品? ? ? 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)? ? ? 貸:應(yīng)付賬款/銀行存款2.確認(rèn)外銷貨物的銷售收入,根據(jù)外幣金額和選定匯率確定銷售額:借:應(yīng)收賬款等? ? ? ?貸:主營業(yè)務(wù)收入3.結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)務(wù)成本? ? ? ?貸:庫存商品4.根據(jù)征稅率與退稅率的差率,將不可退的進(jìn)項稅計入成本:借:主營業(yè)務(wù)成本(征退稅差額)? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出)5.貨物出口后,根據(jù)退稅率,計算應(yīng)收出口退稅額:借:應(yīng)收出口退稅款(增值稅)? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(出口退稅)
參考第四第五個步驟。已經(jīng)認(rèn)證了,但申報的時候也要正常申報啊,要不然過不去的。