老師，買的原材料，已經(jīng)付款了，也已經(jīng)收到貨了，但是還沒收到發(fā)票，這樣的話，怎么做賬，一般都是買材料累計(jì)一定數(shù)額，對方一起開票，這種做賬，怎么查到應(yīng)該還有多少票沒收到

老師 1.付單位材料款 款已經(jīng)付了，發(fā)票沒有到的話我分錄這樣做對嗎？借～應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 貸 銀行存款。后期發(fā)票到了 借～原材料/庫存商品 貸應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 這樣做對嗎？ 2.如果材料款和發(fā)票同時(shí)同行 是不是直接 借原材料/庫存商品 貸 銀行存款

老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價(jià)入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價(jià)格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價(jià)格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

您好老師，本月購買原材料或發(fā)生的制造費(fèi)用的貨款項(xiàng)已經(jīng)支付，但票據(jù)未收到如何做賬？

目的]練習(xí)原材料收發(fā)采用實(shí)際成本計(jì)價(jià)的日常核算。[資料]NC公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為13%，原材料收發(fā)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)核算。該企業(yè)2019年4月有關(guān)材料采購業(yè)務(wù)資料如下:1.5日，從本市購人A1材料500千克，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票-張，支付貨款及稅款共計(jì)67800元，其中買價(jià)60000元,增值稅稅額7800元，材料已驗(yàn)收人庫。2.8日，從外地購入B0材料100千克,收到銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證及相關(guān)發(fā)票，結(jié)算金額總計(jì)56500元，其中買價(jià)50000元，增值稅稅額6500元。發(fā)生運(yùn)費(fèi)700元(含稅,取得增值稅普通發(fā)票)，審核后予以支付，但材料尚未運(yùn)到。3.11日，上述B0材料運(yùn)達(dá)并驗(yàn)收人庫。4.14日,根據(jù)購銷合同規(guī)定，開出轉(zhuǎn)賬支票預(yù)付C1材料貨款70000元。5.20日,收到14日已預(yù)付貨款的C1材料，并已驗(yàn)收入庫。增值稅專用發(fā)票載明:價(jià)款總計(jì)70000元，增值稅稅額9100元。開出轉(zhuǎn)賬支票9100元補(bǔ)付款項(xiàng)。6.24日,從外地購人B0材料600千克，材料已驗(yàn)收入庫，但發(fā)票等賬單尚未收到，貨款未付。7.30日,該企業(yè)仍未收到24日已驗(yàn)收人庫的外購BO材料的貨款結(jié)算