你好，老師，一個(gè)公司9月份剛成立，現(xiàn)在申報(bào)三季度稅的時(shí)候，客戶(hù)想做上一個(gè)人的工資3000元，請(qǐng)問(wèn)，三季度報(bào)表 貸：應(yīng)付職工薪酬 3000 那借方是什么，怎么將資產(chǎn)負(fù)債表平起來(lái) 如果用借：庫(kù)存現(xiàn)金 那么就有個(gè)其他應(yīng)付款 還是平不起來(lái)
同學(xué)，你好 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金
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老師好，我們公司8月剛成立，注冊(cè)資金10萬(wàn)元，認(rèn)繳，還沒(méi)有實(shí)繳，成立到現(xiàn)在沒(méi)有收入，只有注冊(cè)公司時(shí)支出了一筆注冊(cè)費(fèi)用600元，就做了一張憑證，借管理費(fèi)用 開(kāi)辦費(fèi)600 貸其他貨幣資金 支付寶600，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上資產(chǎn)總額是-600，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，資產(chǎn)總額上第三季度的季初和季末應(yīng)該怎么填寫(xiě)呢？我填0說(shuō)不能小于0，但是目前資產(chǎn)總額確實(shí)是-600
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公司已經(jīng)運(yùn)行了三個(gè)月了，但都只是費(fèi)用支出，沒(méi)有生產(chǎn)，老板私賬買(mǎi)了固定資產(chǎn)啊辦公費(fèi)啊，有一些不開(kāi)發(fā)票的就不管它，但有一些對(duì)方發(fā)票開(kāi)來(lái)了。現(xiàn)在對(duì)公賬戶(hù)我才去開(kāi)出來(lái)，外賬剛剛建賬。本來(lái)是想叫對(duì)方把錢(qián)退回老板私賬，我對(duì)公再重新付，但對(duì)方也都不同意。那收到發(fā)票我肯定是要做賬的，但私賬付的話就是庫(kù)存現(xiàn)金，但賬才建立沒(méi)有現(xiàn)金，那應(yīng)該怎么辦？借：固定資產(chǎn)、費(fèi)用等，貸：其他應(yīng)付款—老板 這樣可以嗎？等什么時(shí)候?qū)~戶(hù)有足夠的錢(qián)了，再把這個(gè)錢(qián)轉(zhuǎn)到老板私賬，把其他應(yīng)付款做平，這樣操作有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)？
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老師，您好，上個(gè)月工資表錯(cuò)了，計(jì)提工資的時(shí)候多計(jì)提了1500，導(dǎo)致給員工也多發(fā)了1500的工資，但是后來(lái)員工把這個(gè)1500退回來(lái)了，我這個(gè)月做賬怎么做呢，我是這么想的，當(dāng)時(shí)我計(jì)提的時(shí)候是借管理費(fèi)用21500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資215000；上個(gè)月員工把多發(fā)的1500退到公戶(hù)了，多以做借銀行1500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資1500，這樣和本月發(fā)工資的時(shí)候借方的21500，兩個(gè)一抵，應(yīng)付職工薪酬就平了，可是之前我管理費(fèi)用里面多了1500怎么辦呢，還是我這樣做不對(duì)？如果本月直接沖銷(xiāo)多計(jì)提的1500，借應(yīng)付職工1500，貸銷(xiāo)售費(fèi)用1500，那我收到銀行的1500，貸方又什么呢，這兩種方法感覺(jué)都有問(wèn)題，求老師指點(diǎn)
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你好，老師，一個(gè)公司9月份剛成立，現(xiàn)在申報(bào)三季度稅的時(shí)候，客戶(hù)想做上一個(gè)人的工資3000元，請(qǐng)問(wèn)，三季度報(bào)表 貸：應(yīng)付職工薪酬 3000 那借方是什么，怎么將資產(chǎn)負(fù)債表平起來(lái) 如果用借：庫(kù)存現(xiàn)金 那么就有個(gè)其他應(yīng)付款 還是平不起來(lái)
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請(qǐng)問(wèn)老師，我還沒(méi)來(lái)這家公司時(shí)賬是給代理記賬做的，23年4月5月6月來(lái)了一個(gè)員工想，發(fā)工資 代理記賬沒(méi)有給她做工資 也沒(méi)有給她申報(bào)個(gè)稅，發(fā)工資被記成了其他應(yīng)收去了，我才發(fā)現(xiàn)，要幫她轉(zhuǎn)成工資，我就借：管理費(fèi)用一工資，貸：應(yīng)付職工薪酬一工資 借：應(yīng)付職工薪酬一工資 貸：其他應(yīng)收款， 我就在23年12月份補(bǔ)報(bào)了工資 可是那個(gè)員工不愿意 因?yàn)閭€(gè)稅APP上會(huì)顯示日期不同，我就決定去柜臺(tái)變更申報(bào)，這樣對(duì)么？
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#提問(wèn)#老師匯算清繳的財(cái)務(wù)報(bào)表與第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表不一致需要怎么操作
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老師，請(qǐng)問(wèn)如果是代帳的話，是不是客戶(hù)給工資表，提供社保，個(gè)稅人員名單？
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請(qǐng)問(wèn)老師，我們處于籌建期，購(gòu)買(mǎi)了別人的房子修建廠房沒(méi)有取得發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)以后這部分購(gòu)買(mǎi)款能不能轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)？謝謝
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老師好，匯算清繳以后，納稅調(diào)增的分錄怎么做呀？
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匯算清繳里的平均人數(shù)，如果算出來(lái)除完是小數(shù)，入成整數(shù)么，比如3.33人，就寫(xiě)四人，對(duì)吧
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不享受出口退稅，公司可以是小規(guī)模嗎？
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按審計(jì)出的審計(jì)報(bào)告做匯算清繳，出現(xiàn)問(wèn)題，是會(huì)計(jì)的責(zé)任還是審計(jì)事務(wù)所的責(zé)任
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老師，匯算清繳里面的從業(yè)人員，是每月人數(shù)之和之和，除以12，對(duì)嗎？如果只有十個(gè)月有人數(shù)，后兩個(gè)月沒(méi)有人員，怎么算人數(shù)呢？
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老師，匯算清繳里面的資產(chǎn)總額，是四個(gè)季度的季末資產(chǎn)總額之和，除以四，對(duì)嗎？
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老師你好，一般納稅人銷(xiāo)售免稅貨物，24年的業(yè)務(wù)沒(méi)入賬，25年4月份才補(bǔ)發(fā)票（金額80萬(wàn)）給顧客（貨款還沒(méi)有收到），之前問(wèn)老師教這樣調(diào)賬，借：應(yīng)收賬款 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 同時(shí)做24年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增 請(qǐng)問(wèn)申報(bào)4月屬期的增值稅申報(bào)表時(shí)，在填減免表時(shí)候要不要減掉這80萬(wàn)，因?yàn)橄到y(tǒng)已經(jīng)自動(dòng)帶出免稅金額到主表對(duì)應(yīng)欄次里（手動(dòng)改不了），如果減免表中減掉80萬(wàn)，系統(tǒng)會(huì)提示錯(cuò)誤，正確應(yīng)該怎么處理呢？
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老師，這是做賬，我想問(wèn)的是：3季度的資產(chǎn)負(fù)債表怎么平起來(lái) 負(fù)債應(yīng)付職工薪酬這個(gè)地方寫(xiě)3000 那資產(chǎn)這個(gè)地方在哪里填上3000元
同學(xué)，你好 本年利潤(rùn)
老師，您好，還有就是，這是一個(gè)小規(guī)模公司，客戶(hù)想讓我給他代賬，做上兩個(gè)人的工資，但是不繳納社保，純粹就是做工資，請(qǐng)問(wèn)：①申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，能適用專(zhuān)項(xiàng)扣除和專(zhuān)項(xiàng)附加扣除嗎 ②做工資表的時(shí)候，只填寫(xiě)現(xiàn)金領(lǐng)取，做工資表可以嗎？ 反正這個(gè)公司以后也經(jīng)營(yíng)，并且只有夫妻兩個(gè)人做，在單位領(lǐng)取工資但不繳納社保可以嗎？因?yàn)樯绫Ｊ且鸯`活就業(yè)人員繳納的
同學(xué)，你好 1.能 2.是可以的可以
老師，本年利潤(rùn)是借方？資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)項(xiàng)里沒(méi)有本年利潤(rùn)吧
同學(xué)，你好 是在所有者權(quán)益里面
老師，我的問(wèn)題是：三季度資產(chǎn)負(fù)債表中的負(fù)債→應(yīng)付職工薪酬里填寫(xiě)3000元，怎么讓資產(chǎn)負(fù)債表平起來(lái)，謝謝
同學(xué)，你好 我的回答：在資產(chǎn)負(fù)債表，這個(gè)對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目是本年利潤(rùn)
應(yīng)付職工薪酬：貸方 3000 本年利潤(rùn)借方3000 是這樣嗎，老師
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
老師，你看看我相通了嗎： 公司沒(méi)有經(jīng)營(yíng)，但是發(fā)工資進(jìn)管理費(fèi)用，管理費(fèi)期末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)借方。 ①是不是這樣老師 ②所有者權(quán)益一欄是未分配利潤(rùn)，老師，我剛才問(wèn)的那個(gè)問(wèn)題是不是應(yīng)該寫(xiě)到”所有者權(quán)益-未分配利潤(rùn)”的借方一欄 ③對(duì)于第二項(xiàng)，請(qǐng)問(wèn)從本年利潤(rùn)到未分配利潤(rùn)，怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄， 非常感謝
同學(xué)，你好 借：本年利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)。