公司取得兩張異常憑證是在21年8月份，但是稅務(wù)通知書是在7月份，按稅務(wù)局要求在電子稅務(wù)局更正了8月份增值稅報表作進項稅額轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在7月份如何申報，申報的時候顯示異常憑證與申報數(shù)據(jù)不符，對比異常

在2022年9月23日取得物流公司物流費的增值稅電子專用發(fā)票1份，在上月稅局查到為異常發(fā)票，要求作轉(zhuǎn)出進項稅額轉(zhuǎn)出，稅額50多元，在申報的時候，是在申報表二的23a行的異常憑證轉(zhuǎn)出進項稅額，這一行輸入金額轉(zhuǎn)出嗎？

在2022年9月23日取得物流公司物流費的增值稅電子專用發(fā)票1份，在上月稅局查到為異常發(fā)票，要求作轉(zhuǎn)出進項稅額轉(zhuǎn)出，稅額50多元，在申報的時候，是在申報表二的23a行（異常憑證轉(zhuǎn)出進項稅額）這一行輸入金額轉(zhuǎn)好，還是在23b行（其他應(yīng)作進項稅額轉(zhuǎn)出的情形）好？

下列對異常增值稅扣除憑證的說法正確的是（）。 A.直接走逃失聯(lián)不納稅申報，或雖然申報但通過填列增值稅納稅申報表相關(guān)欄次，規(guī)避稅務(wù)機關(guān)審核比對，進行虛假申報的，其所對應(yīng)屬期開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 B.增值稅一般納稅人申報抵扣異常憑證進項稅額累計占同期全部增值稅專用發(fā)票進項稅額50%(含）以上的，其對應(yīng)開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 C.商貿(mào)企業(yè)購進、銷售貨物名稱嚴重背離的，其對應(yīng)開具的增值稅專用發(fā)票屬于異常憑證 D.納稅人尚未申報抵扣、尚未申報出口退稅或已作進項稅額轉(zhuǎn)出的異常憑證，其涉及的進項稅額計入異常憑證進項稅額的計算 E.納稅人對稅務(wù)機關(guān)認定的異常憑證存有異議,可以向主管稅務(wù)機關(guān)提出核實申請 老師這答案是ACE?

稅務(wù)局通知我，在2021年7月已申報的進項稅額3285.58元，現(xiàn)在稅局查到這家是失聯(lián)企業(yè)，這張發(fā)票即是申報抵扣了也是異常發(fā)票，讓我下個月把這筆進項稅額轉(zhuǎn)出來并申報。當(dāng)時會計是這么下的分錄: 借：應(yīng)交稅費一進項稅額 貸：應(yīng)付賬款一某公司 請問我怎么下“進項稅額轉(zhuǎn)出”這張憑證？