是的 你要設(shè)置固定資產(chǎn)二級(jí)科目 然后根據(jù)不同的設(shè)備各自去計(jì)提折舊
老師您好! 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬,新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產(chǎn),資產(chǎn)包括:固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評(píng)估報(bào)告,評(píng)估報(bào)告上有各個(gè)資產(chǎn)的明細(xì)及發(fā)票復(fù)印件,其中有些發(fā)票之前未入賬,還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的,這個(gè)資產(chǎn)是屬于我們公司的,是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補(bǔ)做嗎?時(shí)間隔得有點(diǎn)久(18年-19年的發(fā)票)。 3、因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)做賬沒做清楚,把有些賽事用品入到成本或者費(fèi)用里面去了,所以導(dǎo)致資產(chǎn)沒有那么多,但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因?yàn)槲沂遣沤邮值?,所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下? 舉個(gè)例子: (1)處理資產(chǎn)時(shí): 借:固定資產(chǎn)清理70000 累計(jì)折舊30000 貸:固定資產(chǎn)100000 (2)收到處理資產(chǎn)款項(xiàng): 借:銀行存款200000 貸:固定資產(chǎn)清理70000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(小規(guī)模)700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應(yīng)該怎么辦?如果我這樣做分錄,有沒有什么問題?
老師,剛?cè)肼氁患医ㄖ?,主要業(yè)務(wù)是自己的資質(zhì)讓別人掛靠,之前的財(cái)務(wù)做賬太亂,因?yàn)槲易约阂矝]有從事過這個(gè)行業(yè)所以也不懂她們做的到底對(duì)不對(duì),麻煩老師解答下以下問題:1.圖一圖二是十二月坐的一個(gè)分錄,說是給沒有簽訂合同(就不簽合同)的客戶買了一個(gè)機(jī)器,九月開的發(fā)票,但是12月才收到票,然后在12月做的賬,但是8月走私戶給了3000,9月公戶轉(zhuǎn)了12000,我問為什么計(jì)入管理費(fèi)用其他,之前財(cái)務(wù)說給不簽合同的客戶買的,不能入固定資產(chǎn),而且固定資產(chǎn)也可以一次性計(jì)入費(fèi)用,入固定資產(chǎn)還要計(jì)提折舊,沒有必要,更何況所得稅這部分管理費(fèi)用的限額一直沒有超過所以就計(jì)入到管理費(fèi)用,我就是覺得這么做肯定不對(duì),但我也不知道怎么調(diào)做到哪里麻煩老師指點(diǎn)下。問題二,圖三以 她們的賬務(wù)我看進(jìn)項(xiàng)票直接就計(jì)入到主營業(yè)務(wù)成本了,不管是材料還是勞務(wù)公司的人工費(fèi)等,原料不入庫,成本票來了就直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本,這么做我總感覺就不對(duì),但掛靠業(yè)務(wù)這部分,被掛靠方怎么做賬啊,麻煩老師解答下,謝謝
老師好,麻煩幫忙詳細(xì)解答下,感謝!我們企業(yè)是自己養(yǎng)牛然后賣活牛,也有時(shí)候找屠宰場(chǎng)屠宰,再包裝后銷售 ①找別的屠宰廠支付的屠宰費(fèi),內(nèi)臟加工等費(fèi)用應(yīng)入生產(chǎn)成本,主營業(yè)務(wù)成本還是銷售費(fèi)用? ②牛頭牛皮內(nèi)臟銷售是主營業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入? ③屠宰完的各部分包裝好是入庫存商品嗎? ④例如屠宰前1000公斤,各項(xiàng)成本共10萬,屠宰后去掉頭、內(nèi)臟、血和皮,排酸后是800公斤如果是庫存商品按照各部分名稱設(shè)二級(jí)科目入賬嗎?那金額分別怎么計(jì)算?頭皮內(nèi)臟直接抵屠宰費(fèi)的話賬務(wù)怎么做? ⑤購牛時(shí)都是育肥牛,后期發(fā)現(xiàn)個(gè)別有懷孕的,是從發(fā)現(xiàn)之日起轉(zhuǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)嗎?這個(gè)要怎么轉(zhuǎn)金額怎么算?生產(chǎn)完后多久母牛和幼牛能再都轉(zhuǎn)回消耗性生物資產(chǎn)嗎?賬務(wù)怎么處理? ⑥購入的產(chǎn)母牛種公牛入生產(chǎn)性生物資產(chǎn)是直接做賬還是通過固定資產(chǎn)模塊入賬,如果直接做賬后期生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊是自己編制折舊表嗎?
請(qǐng)問老師:1.我們出租固定資產(chǎn)獲得收入,相應(yīng)的出租固定資產(chǎn)成本都有什么?例如該部分房產(chǎn)稅和該部分固定資產(chǎn)累計(jì)折舊?有做相應(yīng)成本的必要嗎? 2.期間費(fèi)用明細(xì)表:我們單位設(shè)置了車輛科目,里面有車輛的保險(xiǎn)費(fèi)和日常維修,年底是否要調(diào)到所得稅匯算清繳的修理和保險(xiǎn)里?購置費(fèi)是日常的硒鼓、A4紙等辦公消耗品采購,是否歸類到辦公費(fèi)更合適,而不是歸集到管理費(fèi)-其他,同樣還有物業(yè)費(fèi)等,這樣其他的金額不會(huì)太大。
請(qǐng)問老師,比如圖片上的這張憑證,我手工記賬的話,要分別登管理費(fèi)用折舊和銷售費(fèi)用折舊明細(xì),累計(jì)折舊也要單獨(dú)登三欄式賬,另外,固定資產(chǎn)下面還得分別去折舊,是這意思嗎?
剛剛開設(shè)工會(huì)銀行賬戶,剛申報(bào)繳納一個(gè)季度的工會(huì)經(jīng)費(fèi)兩千多元,想問一下,工會(huì)賬戶只能用工會(huì)返還的繳納過的百分之六十經(jīng)費(fèi)發(fā)放福利嗎?返還資金不夠發(fā)放職工福利的怎么辦?
你好 請(qǐng)問下我們是建材行業(yè)公司 公司名下的車需要更配排氣這一配件 如果直接找第一家維修廠包工包料開具的是維修保養(yǎng)類專票 如果我們選擇自己買入這個(gè)配件再去安裝 買入的時(shí)候開的是汽車配件相關(guān)的專票 但是我們公司經(jīng)營范圍沒有汽車配件相關(guān)的 這樣還能抵稅嗎
老師,我們公司有飯?zhí)锰峁┰缥绮?,現(xiàn)在早餐改為每人提供一瓶牛奶,每個(gè)月將近20箱牛奶,這樣子合理嗎?
企業(yè)間的借款能不能無息借款
老師好,總公司在北京,總公司企業(yè)所得稅有利潤10萬,彌補(bǔ)以前年度虧損10萬,應(yīng)交企業(yè)所得稅是0,那分公司應(yīng)交企業(yè)所得稅也是0吧
老師您好 公戶收到給個(gè)人付款的維修服務(wù)費(fèi)1萬元 對(duì)方不要發(fā)票 像這種是要做無票收入嗎? 我們要交多少稅?我們用了人工和庫里的配件 這個(gè)成本要怎么在1萬元里減掉
老師,有一個(gè)24年取得的專票,建筑服務(wù)類的,對(duì)方備注錯(cuò)了,但是我次月就認(rèn)證抵扣了,做成本了,我這個(gè)月才發(fā)現(xiàn),可以讓對(duì)方紅沖,然后再開個(gè)對(duì)的嗎?我需要怎么做賬呢老師
老師信息技術(shù)需要申報(bào)印花稅嗎?小規(guī)模公司購買的家具需要報(bào)印花稅嗎
去年多提費(fèi)用1萬多,今年匯算清繳前沒有把它沖銷,7月份可以直接沖銷費(fèi)用嗎 管理費(fèi)用做一筆負(fù)數(shù),還是需要通過以前年度匯算清繳科目?不涉及到交稅,目前新店一年 投入設(shè)備比較大,還沒有利潤,預(yù)計(jì)兩年才能有收益
老師,銀行賬戶季度利息要交增值稅嗎