老師，早上好。我到的是一家新開的建筑公司。昨天才辦理好稅務(wù)登記和基本戶。他是小規(guī)模納稅人，個稅，季度申報都要10月份。9月份的賬也是10月份做，我想問下，這個月我要做什么。因?yàn)閯側(cè)胄袥]多久，沒有頭緒。另外，小規(guī)模季度申報，下個月10月分申報第三季度，是不是銷售額沒有超過9萬，就可以免征增值稅額？相應(yīng)的附加稅也免了。老師可以指導(dǎo)一下嗎？

您好，老師！我有一家公司名下有房產(chǎn)，7月份的時候，法人把房子過戶到了自己名下，完稅證明只交了400多元，但是10月份申報季報的時候，稅務(wù)系統(tǒng)顯示出銷售不動產(chǎn)開票金額為1867000元，這個要怎么申報呢？這個要交8萬多增值稅還需要交什么稅，還有銷售不動產(chǎn)那個表，怎么填差額前和差額后呢？

老師。我們是小規(guī)模。三季度營業(yè)額不足30萬，我做賬的時候也做了減免普票的增值稅，應(yīng)交增值稅（自己開的專票）應(yīng)該是100+，結(jié)果剛剛做第四季度的帳的時候，發(fā)現(xiàn)10月份交了1000+的增值稅，可能系統(tǒng)問題，去年的申報記錄都打不開不知道上個季度報表出了什么問題。 那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應(yīng)該怎么處理？ 怎么記賬？

老師，您先看下我這個圖片，是我問上一個老師的，但是她還沒回答完，就結(jié)束了對話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報需要更正，所以，如果那2萬多的發(fā)票要不回來了，就相當(dāng)于支付了8萬多的物業(yè)費(fèi)，發(fā)票只有6萬多，少了2萬多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷了兩個月稅額的部分，因?yàn)槟?萬多的發(fā)票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當(dāng)時攤銷的時候以為會收到普票，就按照支付的8萬多分12個月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調(diào)整的話，我該怎么調(diào)整賬務(wù)？

老師您好這是我剛才申報增值稅跳出來的提示，是不是指去年10月份到今年9月份的銷售額快接近500萬的意思嗎？但為什么是說9個月或三個季度？沒搞明白不是連續(xù)滾動12個月嗎？