借：應(yīng)付職工薪酬-工資 213629.45 管理費(fèi)用-住房公積金-22590 管理費(fèi)用-其他-419.8 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保五險(xiǎn)費(fèi)用25760.15 其他應(yīng)收款-個(gè)人 500 銀行存款164359.5 發(fā)放工資時(shí)為什么借方管理費(fèi)用住房公積金和其他是負(fù)數(shù)

老師，我把個(gè)人社保、個(gè)人公積金、宿舍水電費(fèi)都設(shè)置在其他應(yīng)收款科目，發(fā)工資時(shí)：借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款個(gè)人社保、貸其他應(yīng)收款個(gè)人公積金、貸其他應(yīng)收款房租水電費(fèi)，貸銀行，支付水電費(fèi)的時(shí)候是借其他應(yīng)收款，貸銀行，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平衡，怎么調(diào)整呢

老師，因?yàn)?月份計(jì)提工資的時(shí)候個(gè)人社保沒有計(jì)提，現(xiàn)在借方有余額，可以在7月發(fā)放工資的時(shí)候 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)收款-個(gè)人住房公積金 銀行存款嗎

關(guān)于計(jì)提和發(fā)放工資 首先本月計(jì)提時(shí) 借費(fèi)用或者成本類科目 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 社保費(fèi)和住房公積金 其次是下月發(fā)放時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬-工資 社保費(fèi) 住房公積金 其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 住房公積金 貸銀行存款 請(qǐng)問上面的分錄對(duì)嗎 如果對(duì)的話 其他應(yīng)收款什么時(shí)候收回 不應(yīng)該是發(fā)工資的時(shí)候嘛 另外 個(gè)人所得稅從哪一步交啊 這一部分都不太明白 希望老師講解的細(xì)致一點(diǎn)

而是請(qǐng)教一個(gè)問題哈，就是發(fā)工資的時(shí)候是 借應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款個(gè)人保險(xiǎn)，銀行存款。 等到交保險(xiǎn)的時(shí)候，是借應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)收款-個(gè)人保險(xiǎn) 貸：其他應(yīng)付款 我就是沒大理解，就是發(fā)工資的時(shí)候把個(gè)人部分扣出來，交保險(xiǎn)的時(shí)候再把個(gè)人部分付出去，就是借貸就平了是吧？ 其他應(yīng)收款不應(yīng)該是借加貸減嗎？ 為什么他發(fā)工資扣這一部分？他是在貸方交保險(xiǎn)的時(shí)候，這個(gè)其他應(yīng)收款在借方呢？