@郭老師 當(dāng)期應(yīng)納稅額=當(dāng)期內(nèi)銷貨物銷項(xiàng)稅額-(當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額-當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額)-上期留抵稅額 請(qǐng)教老師，這個(gè)公式當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額，填在增值稅報(bào)表附表哪里？我沒看到主表里有這項(xiàng)，主表里銷項(xiàng)稅額下面減項(xiàng)只有免抵應(yīng)退稅額
你好，當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額的增值稅附表的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里填寫
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請(qǐng)給增值稅申報(bào)表主表里面的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額、上期留底、免抵退應(yīng)退稅額、實(shí)際抵扣稅額和應(yīng)納稅額分別對(duì)應(yīng)的是余額表里面的哪些明細(xì)科目呢？
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進(jìn)料核銷的免抵退稅核銷表中的“應(yīng)調(diào)整免低退稅額-759173.48”應(yīng)調(diào)整不得免征和抵扣稅額為0“ 免抵退稅申報(bào)匯總表中的免抵退稅額當(dāng)期43050.21，進(jìn)料加工核銷應(yīng)調(diào)整免抵退稅額為-759173.48.結(jié)轉(zhuǎn)下期需沖減的免低退稅額為716123.27.應(yīng)退稅額跟免抵稅額都為0. 是不是可以理解為結(jié)轉(zhuǎn)下期需沖減的免低退稅額為剩余可以抵減免低退稅額的進(jìn)項(xiàng)？（意思就是不用再交免低稅額的附加稅，當(dāng)?shù)譁p完之后才要交？ 需要做什么會(huì)計(jì)分類？
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老師你好，免抵退稅計(jì)算里，當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額?當(dāng)期應(yīng)退稅額，這個(gè)公式當(dāng)期免抵退稅額是指內(nèi)銷應(yīng)繳納的銷項(xiàng)稅額嗎？（總感覺整個(gè)公式學(xué)完后懵了）
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（1）“當(dāng)期應(yīng)納稅額”的計(jì)算 當(dāng)期應(yīng)納稅額＝當(dāng)期內(nèi)銷貨物的銷項(xiàng)稅額-（當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額-當(dāng)期不得免征和抵扣稅額）-上期留抵稅額-上期批準(zhǔn)的應(yīng)退稅額 ？當(dāng)期不得免征和抵扣稅額＝當(dāng)期出口貨物離岸價(jià)×外匯人民幣牌價(jià)×（出口貨物增值稅稅率－出口貨物退（免）稅稅率）-當(dāng)期不得免征和抵扣稅額抵減額 ？當(dāng)期不得免征和抵扣稅額抵減額=當(dāng)期免稅購進(jìn)原材料價(jià)格×（出口貨物增值稅稅率－出口貨物退（免）稅稅率） 請(qǐng)問老師，前面放了問號(hào)的兩個(gè)公式?jīng)]有太理解是什么意思？
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老師，請(qǐng)幫忙分析，謝謝！生產(chǎn)企業(yè)純出口銷售額100萬，進(jìn)項(xiàng)稅額80000，計(jì)算應(yīng)納稅和退稅？ 當(dāng)期免抵退不得免征和抵扣稅額：100萬*（17%-13%）=140000 應(yīng)納稅：80000-140000=-60000 當(dāng)期免抵退稅額：100萬*13%=130000 當(dāng)期應(yīng)退稅：60000 當(dāng)期免抵稅額=130000-60000=70000 稅負(fù)率： （70000-60000）/100萬*100%=1
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員工離職了，但是離職當(dāng)月有工資，忘記申報(bào)個(gè)稅了，后面幾個(gè)月一直有買了社保，就是相當(dāng)工資抵扣她工資，她得私下給回社保費(fèi)，我們要怎么社保離職前沒有社保的那個(gè)個(gè)稅和后面的購買幾個(gè)月社保呢
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老師我之前把進(jìn)項(xiàng)稅先做到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額53985.17 現(xiàn)在我需要把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅 借：應(yīng)交增值稅 進(jìn) 53985.17 貸：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 53985.17 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅47907 借：應(yīng)交增值稅 銷 47907 貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅 47907 期末結(jié)轉(zhuǎn)留底稅額6078.17 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 6078.17 貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅 6078.17 老師我這樣寫的對(duì)不？
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請(qǐng)問下員工3月份工資忘記申報(bào)申報(bào)個(gè)稅，但是又買社保，現(xiàn)在5月申報(bào)個(gè)稅是4月工資，我怎么補(bǔ)3月的申報(bào)呢？
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你說的是附表二的第三十行嗎？然后數(shù)據(jù)帶到主表弟27行是嗎？
2.那這里就是加上免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)嗎？
3.這個(gè)公式中的銷項(xiàng)稅額是包括內(nèi)銷和外銷所有的稅額是嗎？不過出口一般都是免稅的，這里的銷項(xiàng)稅額一般就只包括內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額對(duì)嗎？
你好，填在附表（二）第18項(xiàng)那里 銷項(xiàng)稅額是內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅，外銷沒有銷項(xiàng)稅的。
然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)帶到主表弟27行是嗎？
免抵退不得免征和抵扣稅額抵減額這個(gè)必須是國內(nèi)和國外購進(jìn)的材料是免費(fèi)的才有抵減額是嗎？
你好，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出再帶到主表第14欄。 免抵退不得免征和抵扣稅額抵減額這個(gè)必須國外購進(jìn)的材料是保稅的會(huì)有抵減
老師，我還想問下申報(bào)出口免稅收入等報(bào)關(guān)單出來后申報(bào)可以嗎？我聽有人說簽合同時(shí)就要申報(bào)，我怕合同跟報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)不一致怎么辦？
麻煩老師有空時(shí)一一對(duì)應(yīng)回答可以嗎？
免抵退不得免征和抵扣稅額抵減額這個(gè)必須國外購進(jìn)的材料是保稅的會(huì)有抵減？老師說的這個(gè)是不包括國內(nèi)的嗎？是報(bào)稅的不是免稅的是嗎？什么是保稅？
然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)帶到主表弟27行是嗎？ 項(xiàng)轉(zhuǎn)出再帶到主表第14欄。 免抵退不得免征和抵扣稅額抵減額這個(gè)必須是國內(nèi)和國外購進(jìn)的材料是免費(fèi)的才有抵減額是嗎？ 免抵退不得免征和抵扣稅額抵減額這個(gè)必須國外購進(jìn)的材料是保稅的會(huì)有抵減 我還想問下申報(bào)出口免稅收入等報(bào)關(guān)單出來后申報(bào)可以嗎？我聽有人說簽合同時(shí)就要申報(bào)，我怕合同跟報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)不一致怎么辦？ 申報(bào)出口免稅收入是報(bào)關(guān)出口海關(guān)結(jié)關(guān)后申報(bào)。不是簽合同時(shí)申報(bào)