結(jié)轉(zhuǎn)，計提，繳納都要做賬是吧？

你好，這個結(jié)轉(zhuǎn)就是計提 增值稅，它不叫計提，它是結(jié)轉(zhuǎn)，就像附加稅，它是計提。

怎么做賬，但是上個月有留抵哦，不用做上個月留抵得賬務是吧，等下個月報稅的時候抵扣就行

這個月需要繳納的增值稅， 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅做這個你上一個月的留底夠抵扣嗎？如果夠抵扣的話，就不需要再做其他的

但是留抵加上進項后，足夠抵扣這個月的銷項了，那我們到下月報稅的時候，繳納的時候就是0稅額啊，那不沖銷上個月結(jié)轉(zhuǎn)的應交稅費-未交增值稅嗎？

哦，你的留底在哪個科目里面掛著？

留抵的金額就沒有掛賬，這個原先是代賬公司做的賬，一塌糊涂

你好，那你給他結(jié)轉(zhuǎn)一個不就可以了。

所以我就疑惑，上個月有留抵，這個月結(jié)轉(zhuǎn)稅金，下個月報稅的時候是0，因為足夠抵扣銷項稅了，那我們這個月做的結(jié)轉(zhuǎn)稅金的分錄，下個月該怎么抵消，而且實際沒有支付金額

結(jié)轉(zhuǎn)的應交稅費未交增值稅我理解，就是到下個月報稅的時候，該怎么做呢？這個月有結(jié)轉(zhuǎn)，但是下個月實際沒有支付錢呀

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項

轉(zhuǎn)是留底的，銷項和進項分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，如果你不懂的話，你可以不用做。

需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應交稅費，未交增值稅 是銷項大于進項用留底抵扣的

但是足以抵扣，那應納稅額就為0了，那我們下個月申報納稅的時候，該怎么沖銷上個月結(jié)轉(zhuǎn)的稅金，也就是那個應交稅費-未交增值稅

一般如果我們繳納了，貸記銀行存款，我知道，但是，這個留抵加進項足夠抵扣，因納稅額為0了，那我做何處理，那一筆未交增值稅怎么沖銷

你好 目前還是銷項小于進項嗎？如果是的話，直接不用不。

這個月是銷項大于進項，上月有留抵，兩者加起來足夠抵扣這個月銷項

你好，不需要做賬務處理。

意思就是，我這個一筆都不用做是吧，也不需要結(jié)轉(zhuǎn)這個月的稅金？

您好，請問是這樣的嗎？

對的，是的，增值稅附加稅的不用做。

好的，那這個月稅金也不用結(jié)轉(zhuǎn)，下個月就直接申報抵扣就行了嘛，是這樣吧