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如果24年視同銷(xiāo)售做了分錄,借:費(fèi)用 貸: 收入,稅,還需要納稅調(diào)增嗎

2025-05-19 20:10
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-05-19 20:16

是的,一般情況下不用做納稅調(diào)整

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快賬用戶(hù)4776 追問(wèn) 2025-05-19 23:42

比如說(shuō)我預(yù)提20萬(wàn),匯算清繳之前我部分沖減了10萬(wàn),匯算清繳之前開(kāi)票5萬(wàn),還剩未開(kāi)票5萬(wàn),我匯算清繳時(shí)只需調(diào)增5萬(wàn)即可,是嗎?還是說(shuō)這個(gè)沖減的10萬(wàn)不能扣除需要調(diào)增?

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齊紅老師 解答 2025-05-20 00:02

匯算清繳前未取得的發(fā)票都要納稅調(diào)增,所以需要調(diào)增15萬(wàn)。

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是的,這個(gè)費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票
2025-05-19
是的,一般情況下不用做納稅調(diào)整
2025-05-19
您好,這個(gè)的話(huà)是不需要調(diào)增的,不要
2025-05-19
您好,填報(bào):A105010? ?視同銷(xiāo)售和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表 在表A105010第3行“(二)用于市場(chǎng)推廣或銷(xiāo)售視同銷(xiāo)售收入”填報(bào)收入; 在表A105010第13行“(二)用于市場(chǎng)推廣或銷(xiāo)售視同銷(xiāo)售成本”填報(bào)成本;
2020-11-24
同學(xué),你好,這個(gè)不用的。
2021-05-18
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