你好, 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
老師,請(qǐng)問(wèn)一下我是小規(guī)模納稅人,開(kāi)票 借庫(kù)存現(xiàn)金 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 需要季度結(jié)轉(zhuǎn)免稅收入 借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入免稅收入嘛?那樣的話利潤(rùn)表有營(yíng)業(yè)外收入,企業(yè)所得稅照樣繳納咯?還是說(shuō)不需要做結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的分錄的吖
老師,小規(guī)模納稅人有物業(yè)收入3%也有停車費(fèi)收入5%,3%收入分錄是借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,那5%的收入借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)收入應(yīng)交稅費(fèi)增值稅5%*不含稅收入,分錄是這樣做嗎? 每個(gè)月收入不超過(guò)15萬(wàn)季度不超過(guò)45萬(wàn),就不用交增值稅,對(duì)嗎?
老師 小規(guī)模開(kāi)票季度沒(méi)有超過(guò)30W 是免稅的 那么分錄就寫(xiě) 借銀行 貸收入 需不需要把免的稅額加進(jìn)去 貸 營(yíng)業(yè)外收入稅收優(yōu)惠?
小規(guī)模納稅人,季度收入30萬(wàn)要以內(nèi)!!沒(méi)有開(kāi)過(guò)票,有收入6500元!報(bào)稅時(shí),是免征。但是分錄怎么寫(xiě)?是 借:銀行存款6500 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無(wú)票收入6500 是這么寫(xiě)的嗎?
老師您好,小規(guī)模納稅人每個(gè)季度的收入不超過(guò)30萬(wàn)元,就可以減免增值稅,這個(gè)稅收優(yōu)惠在做賬時(shí),是要做進(jìn)去【營(yíng)業(yè)外收入——減免稅額】科目嗎?這樣是需要每個(gè)季度計(jì)提企業(yè)所得稅的,那這個(gè)【營(yíng)業(yè)外收入】在第二年的匯算清繳時(shí),需要做調(diào)減嗎?
申報(bào)第三季度增值稅,8月的一個(gè)票,還有9月的票沒(méi)開(kāi)。因?yàn)榘丛赂犊睿瑢?duì)賬清楚了才開(kāi)票。這部分我是申報(bào)未開(kāi)票呢 還是等開(kāi)票的時(shí)候再申報(bào)
老師你好,我們是一般納稅人,自己熬的紅豆薏米水往外賣,開(kāi)發(fā)票是13%還是餐飲服務(wù)6%呢?
#提問(wèn)# 老師,單位退休員工補(bǔ)交醫(yī)保,借庫(kù)存現(xiàn)金,我是做貸方醫(yī)療保險(xiǎn),還是借方紅字醫(yī)保
請(qǐng)問(wèn)資產(chǎn)負(fù)債表里面其他應(yīng)付款怎么在分錄里面調(diào)整?
老師,小型微利企業(yè)正常政策和六稅兩費(fèi)的減免政策有聯(lián)系嗎?
老師,小型微利企業(yè)的政策的內(nèi)容是什么?
老師好,公司購(gòu)入的二手車,幾千塊錢,還需要入固定資產(chǎn)并進(jìn)行折舊嗎?
老師,無(wú)票收入申報(bào)占比去年同期少50%,會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警么
老師,請(qǐng)問(wèn)按工程進(jìn)度確認(rèn)收入,稅款按什么繳納?比如1200萬(wàn)的合同,已完成50%,即按600萬(wàn)確認(rèn)收入,但是發(fā)票只開(kāi)了400萬(wàn),請(qǐng)問(wèn)是繳納600萬(wàn)的稅還是400萬(wàn)的稅
老師,我們公司的個(gè)稅都是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月申報(bào),不是按照實(shí)際發(fā)放申報(bào),這企業(yè)所得稅的金額怎么填啊