只寫(xiě)汽車租賃的,稅目是租賃合同。
云某公司(-般納稅人),2019年11月發(fā)生以下業(yè)務(wù):該公司該月應(yīng)納多少增值稅? (1)提供有形動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù),開(kāi)具大桶專用發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)3.3萬(wàn)元; (2)提供貨物運(yùn)輸服務(wù),開(kāi)具大桶專用發(fā)票,不含稅金額4萬(wàn)元; (3)提供咨詢服務(wù)(現(xiàn)代服務(wù)),開(kāi)具普通發(fā)票9.54萬(wàn)元; (4)銷售貨物,開(kāi)具普通發(fā)10萬(wàn)元 (5)購(gòu)進(jìn)貨物運(yùn)輸用的汽車,取得機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)發(fā)票,注明價(jià)稅合計(jì)金額14.69萬(wàn)元; (6)購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)-批,取得大桶專用發(fā)票注明的稅款5200元; (7)購(gòu)進(jìn)辦公用品,取得普通發(fā)票2萬(wàn)元; (8)為職工食堂購(gòu)進(jìn)三臺(tái)冰箱,取得的專用發(fā)票稅款3900元; (9)購(gòu)進(jìn)一批水果作為福利發(fā)給職工,取得的專用發(fā)票注明稅款9000元 間:(一)該公司該月應(yīng)納多少增值稅? (15分) (二)該公司地處城市市區(qū),該月與增值稅同時(shí)同地依法還要承擔(dān)哪些稅 費(fèi)?分別承擔(dān)多少? (5分) X505D 2020.07.09 20:38
我們公司是汽車租賃公司,但是有旅客票務(wù)代理服務(wù)和票務(wù)代理服務(wù)這個(gè)經(jīng)營(yíng)范圍,所以可以代訂門(mén)票,我們是小規(guī)模納稅人 1、請(qǐng)問(wèn)開(kāi)具代訂門(mén)票的發(fā)票我們是應(yīng)該選擇“經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)*代訂門(mén)票服務(wù)費(fèi)”還是“旅游服務(wù)*代訂門(mén)票服務(wù)費(fèi)呢” 2、我們是可以進(jìn)行差額征稅嗎?例如客戶支付我們500元,其中100元是代訂的手續(xù)費(fèi),400元是門(mén)票費(fèi)用,景區(qū)會(huì)提供400元門(mén)票發(fā)票給我們,開(kāi)具發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該選擇3%的稅率還是1%?在申報(bào)的時(shí)候可以享受差額征稅嗎?
公司8月份升為一般納稅人,一直開(kāi)的是服務(wù)類專票。11月開(kāi)具專票金額606341.09,紅沖了小規(guī)模時(shí)期的免稅普通發(fā)票金額-37400和3%的專票金額-12748.43,現(xiàn)在申報(bào)11月增值稅申報(bào)表怎么填寫(xiě)? 1主表保存提示第8行要等于第9行和10行之和,開(kāi)的是服務(wù)類發(fā)票怎么填寫(xiě)呢 2附表三需要填寫(xiě)嗎?不涉及差額征收,但是不填寫(xiě)申報(bào)時(shí)候又提示要填寫(xiě),不然申報(bào)不上。
公司開(kāi)具第三季度開(kāi)具的發(fā)票有1、現(xiàn)代服務(wù)*服務(wù)費(fèi) 專票 2、金融服務(wù)*利息 普票;3、經(jīng)營(yíng)租賃*汽車租賃 專票、三種應(yīng)稅勞務(wù)申報(bào)印花稅的時(shí)候“應(yīng)稅憑證”名稱咋填寫(xiě)?
5、2月5日,購(gòu)進(jìn)辦公用品,取得增值稅專用發(fā)票注明:價(jià)款50000元,稅款6500元,款項(xiàng)已支付,辦公用品均已領(lǐng)用。6、以前月份已開(kāi)具增值稅專用發(fā)票并收取的A設(shè)備經(jīng)營(yíng)性租賃費(fèi)565000元,因A設(shè)備質(zhì)量原因,經(jīng)協(xié)商A設(shè)備經(jīng)營(yíng)性租賃費(fèi)調(diào)減20%,2月7日憑A設(shè)備租賃方稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》,開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票注明:價(jià)款-100000元,稅款-13000元,相應(yīng)款項(xiàng)已退還租賃方。7、上月支付信息服務(wù)費(fèi)并取得增值稅專用發(fā)票,經(jīng)與服務(wù)機(jī)構(gòu)溝通同意折讓10%,合計(jì)金額10600元,向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》后,2月7日取得《開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》。折讓款及紅字增值稅專用發(fā)票均未收到。8、2月8日,銷售A設(shè)備10臺(tái),成本為2260000元,實(shí)現(xiàn)不含稅銷售收入2760000元,向?qū)Ψ介_(kāi)出增值稅專用發(fā)票,并收取增值稅額358800元,貨款已收到并存入銀行。9、2月10日,提供技術(shù)咨詢服務(wù)實(shí)現(xiàn)收入10600元,開(kāi)具增值稅專用發(fā)票注明:價(jià)款100000元,稅款6000元,款項(xiàng)尚未收到。
老師,請(qǐng)問(wèn)一下,我們老板不是要入一個(gè)規(guī)上企業(yè),但是要求企業(yè)必須是制造企業(yè),但是我們公司目前都是貿(mào)易,然后統(tǒng)計(jì)局的人就給領(lǐng)導(dǎo)想了辦法,叫了外邊做做的說(shuō)來(lái)給我們補(bǔ)一部分制造業(yè)的賬在我原始的賬和憑證里,等統(tǒng)計(jì)局檢查后再把新增的賬拿出來(lái),把稅務(wù)系統(tǒng)里的行業(yè)改為制造業(yè),我給老板說(shuō)了這樣會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn),但是明天改賬的還是要過(guò)來(lái),我想給老板發(fā)一個(gè)信息說(shuō)說(shuō)這個(gè)事情的具體風(fēng)險(xiǎn),我應(yīng)該怎么說(shuō)呀,因?yàn)槲抑皇强陬^給他說(shuō)了,我怕后邊有事情的話,我沒(méi)有證據(jù),
老師個(gè)稅申報(bào)的工資是加上保險(xiǎn)的數(shù)嗎
可轉(zhuǎn)債,債券轉(zhuǎn)換為股權(quán)時(shí),借方的應(yīng)付利息——可轉(zhuǎn)換債券利息的金額僅僅只是當(dāng)年債券應(yīng)計(jì)的利息是嗎?還是理解為上一年應(yīng)付未付的利息呢?
老師勞動(dòng)仲裁一般是幾天授理。
董孝彬老師問(wèn)你個(gè)問(wèn)題
海外注資增加資本,這筆資本金后續(xù)是否可用于支付貨款?謝謝!
老師,咱們公司買(mǎi)的車輛保險(xiǎn)費(fèi)里有保險(xiǎn)公司代交的車船稅,咱們季度填報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)要填報(bào)嗎?
郭老師,我們工程服務(wù)的,簡(jiǎn)易計(jì)稅開(kāi)發(fā)票,我收到的物流專票,工具的專票,是一般計(jì)稅工程用的,但一計(jì)稅工程最近還沒(méi)開(kāi)票,我這些專票也不能勾選認(rèn)證,我做當(dāng)月簡(jiǎn)易計(jì)稅的賬,這些進(jìn)項(xiàng)的成本費(fèi)用要怎么做,要做在簡(jiǎn)易計(jì)稅那個(gè)月嗎,
老師,增值稅申報(bào),普票加無(wú)票超過(guò)30萬(wàn),是寫(xiě)在第幾行?
企業(yè)清算,應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)讓給股東償還怎么做分錄
為啥服務(wù)費(fèi)和利息不申報(bào)繳納印花稅?
不在印花稅的憑證范圍 印花稅稅目的最新稅率表http://www.chineseacc.com/tax/zh/2021-06-13/3101.html .印花稅應(yīng)稅憑證范圍: 是指本法所附《印花稅稅目稅率表》列明的合同、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)據(jù)和營(yíng)業(yè)賬簿。根據(jù)《印花稅稅目稅率表》規(guī)定,合同(指書(shū)面合同),包括借款合同、融資租賃合同、買(mǎi)賣(mài)合同、承攬合同、建設(shè)工程合同、運(yùn)輸合同、技術(shù)合同、租賃合同、保管合同、倉(cāng)儲(chǔ)合同、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同; 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)據(jù),包括土地使用權(quán)出讓書(shū)據(jù),土地使用權(quán)、房屋等建筑物和構(gòu)筑物所有權(quán)轉(zhuǎn)讓書(shū)據(jù)(不包括土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和土地經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)移),股權(quán)轉(zhuǎn)讓書(shū)據(jù)(不包括應(yīng)繳納證券交易印花稅的),商標(biāo)專用權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)、專有技術(shù)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓書(shū)據(jù);營(yíng)業(yè)賬簿;證券交易。 ?
我們的利息普票就是融資租賃業(yè)務(wù)產(chǎn)生的利息開(kāi)具的發(fā)票
借款合同是按借款本金,不是按利息交印花稅
老師,我們公司業(yè)務(wù)是幫助客戶向金融機(jī)構(gòu)融資貸款買(mǎi)車,我們每月代收客戶的還款,再還給金融機(jī)構(gòu),金融機(jī)構(gòu)給我司本金開(kāi)收據(jù),利息開(kāi)普票,同時(shí)我們給客戶也是開(kāi)本金收據(jù)和利息普票
不是你們貸款就不用交印花稅
我們公司貸款還貸,但是是客戶承擔(dān)這個(gè)貸款轉(zhuǎn)給我們,我司相當(dāng)于代收代付,給客戶加個(gè)服務(wù)費(fèi)
以你們公司的名義貸款,按貸款合同金額申報(bào),不是按利息交印花稅
以我們公司名義貸款,我們是付款方,金融公司給我們開(kāi)始票,還需要我們繳納印花稅嗎?
是的,需要你們交印花稅的
金融公司需要繳納印花稅嗎?這個(gè)是雙重征稅嗎?
這個(gè)是雙方都要交的的
那老師,我們公司只核定租賃合同這個(gè)印花稅的征收品目,那是不是跟金融公司的貸款金額不能繳納印花
需要自行采集申報(bào)的,