老板開了一張不能抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。為了避免增值稅進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)比對(duì)出問題。一定要先把這張發(fā)票抵扣掉，做賬以后然后再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？
您好同學(xué)，一般是這樣處理的，就類似于外購用于職工福利，因?yàn)槿绻徽J(rèn)證有造成留置票的風(fēng)險(xiǎn)，建議您先認(rèn)證在做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理，很高興為您解答，希望五星好評(píng)呦
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老師，3月份有一張住宿票，已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，對(duì)方公司出了點(diǎn)問題，這張發(fā)票退回重新開了一張，這樣的話，之前的進(jìn)項(xiàng)稅額是不必須做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？然后認(rèn)證新開的發(fā)票？
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老板開了一張不能抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。為了避免增值稅進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)比對(duì)出問題。一定要先把這張發(fā)票抵扣掉，做賬以后然后再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？
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你好，11月增值稅已經(jīng)申報(bào)了，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也抵扣了，但是在這個(gè)月發(fā)票對(duì)方紅沖了2張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但是發(fā)票均已抵扣，那我賬上是不是要把這邊進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后要補(bǔ)繳這部分增值稅稅款？會(huì)計(jì)分錄能給一下嗎？
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增值稅一般納稅人農(nóng)業(yè)開發(fā)公司。在2019年6月份有一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做了勾選認(rèn)證。7月份做的抵扣，但是在今年系統(tǒng)又比對(duì)出來那一張發(fā)票屬于免稅，不能做抵扣，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。請(qǐng)問老師在附表2哪一行填寫這個(gè)？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢。這家企業(yè)還需要更改哪些報(bào)表？
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老師好，請(qǐng)問22年做的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，然后24年告知這張發(fā)票不能抵扣做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后在24年補(bǔ)交了增值稅，企業(yè)所得稅以及三項(xiàng)附加稅，并且交了滯納金。請(qǐng)問應(yīng)該怎么記賬？
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老師，請(qǐng)問公司邀請(qǐng)外部人員指導(dǎo)產(chǎn)品陳列事宜，由此產(chǎn)生的車費(fèi)住宿費(fèi)，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？謝謝
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老師，24年的費(fèi)用未取得發(fā)票，所得稅匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增了，之后取得發(fā)票了，稅務(wù)上怎么處理呀
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現(xiàn)在有個(gè)情況是這種，我們與車主簽訂汽車租賃合同，車主個(gè)人自己與加油站拉貨，沒來公司開票就與加油站私下現(xiàn)金結(jié)賬，現(xiàn)稅局查到我們公司說是要我們配合查加油站的賬，現(xiàn)我們我們要怎么處理
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老師 稅局系統(tǒng)里開給我們的有普票也有專票 但是目前沒人報(bào)銷，沒有支出，這個(gè)怎么做賬
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其實(shí)我是不想把這張發(fā)票做到賬里去，因?yàn)槔习迨乾F(xiàn)金個(gè)人支付的，我看了一下電子稅務(wù)局中，有一項(xiàng)不予抵扣發(fā)票勾選的項(xiàng)目。是不是在這里把不能抵扣的發(fā)票勾選確認(rèn)后，等于在系統(tǒng)上已經(jīng)告知稅務(wù)部門這張發(fā)票是不能抵扣的了。是否同樣能實(shí)現(xiàn)抵近銷項(xiàng)比對(duì)的問題，另外還不用先做進(jìn)項(xiàng)抵扣再轉(zhuǎn)出和賬務(wù)處理呢？
這樣也可以的，不抵扣勾選適用對(duì)不用于進(jìn)項(xiàng)抵扣，不用于出口退稅，不用于代辦出口退稅等用途的增值稅扣稅憑證進(jìn)行勾選。
因?yàn)檫@張發(fā)票是車輛修理的發(fā)票，但公司又沒有車輛，所以如果入賬以后先做了進(jìn)項(xiàng)抵扣再轉(zhuǎn)出，但相關(guān)的費(fèi)用也是不能扣所得稅，加上又是個(gè)人現(xiàn)金支付的，這樣的話感覺還是不如不做賬處理合適，您說呢？
如果直接勾選不認(rèn)證，這張票不用記賬，也不會(huì)發(fā)生成本費(fèi)用，您說的這種情況可以進(jìn)行勾選不抵扣。如果勾選在轉(zhuǎn)出，相關(guān)費(fèi)用會(huì)計(jì)入賬內(nèi)，根據(jù)實(shí)際情況，您公司沒有車輛不會(huì)發(fā)生車輛維修費(fèi)，如果入賬也會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。