老師，想請(qǐng)教下，8月生產(chǎn)成本期末余額（料工費(fèi)）合計(jì)是3431971.05，自己手工做的結(jié)轉(zhuǎn)表格是3382512.78然后直接人工科目分了社保福利和工資，我現(xiàn)在想先把8月的直接人工期初分成3部分，可以用什么辦法分配，第二個(gè)是我想把賬面的數(shù)據(jù)調(diào)整和手工做的表格一致，怎么做調(diào)整分錄

2023-10-09 18:58

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2023-10-09 19:00

直接人工期初的分配可以通過以下步驟進(jìn)行： 1.確定直接人工期初總金額，即3部分金額的總和。 2.根據(jù)每部分在總金額中所占比例，計(jì)算出每部分期初的金額。 3.將每部分期初的金額分別記入相應(yīng)的科目，如工資和社保福利。對(duì)于第二個(gè)問題，如果想要將賬面數(shù)據(jù)調(diào)整和手工做的表格一致，可以通過以下步驟進(jìn)行： 1.確定賬面數(shù)據(jù)和手工表格之間的差異。 2.根據(jù)差異，可以分析出哪些成本項(xiàng)目存在差異，例如直接材料、直接人工、制造費(fèi)用等。 3.對(duì)于存在差異的成本項(xiàng)目，需要進(jìn)一步分析差異的原因。可能的原因包括記錄錯(cuò)誤、計(jì)算錯(cuò)誤、發(fā)票未到等。 4.根據(jù)差異原因，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。例如，如果是記錄錯(cuò)誤，可以進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整；如果是計(jì)算錯(cuò)誤，可以重新計(jì)算并調(diào)整；如果是發(fā)票未到，可以等發(fā)票到后再進(jìn)行調(diào)整。 5.在進(jìn)行調(diào)整后，再次核對(duì)賬面數(shù)據(jù)和手工表格是否一致。

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:16

老師，麻煩你幫我看下，我現(xiàn)在只找到差異的數(shù)據(jù)，但是沒有找到差異原因，目前是賬面數(shù)據(jù)比表格成本多，我該怎么調(diào)整平，做到賬表一致

齊紅老師解答 2023-10-09 19:19

是不是成本核算方法不同

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:20

應(yīng)該是上個(gè)月原料數(shù)據(jù)總是改變總是調(diào)整，然后重復(fù)算。

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:22

我現(xiàn)在找不出具體哪里做錯(cuò)了的原因，如果想把這個(gè)期初數(shù)給調(diào)整了，該怎么不動(dòng)本期的核算數(shù)據(jù)，直接更正上期的期末數(shù)據(jù)呢

齊紅老師解答 2023-10-09 19:25

那你補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)不對(duì)的就可以了

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:26

怎么做分錄呢，借貸具體的科目怎么做

齊紅老師解答 2023-10-09 19:29

借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:31

老師，剛剛那個(gè)上月末直接人工分配到工資社保和福利費(fèi)里，就是因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)沒有給到期初數(shù)據(jù)，但是做賬又分了三個(gè)科目，我現(xiàn)在要倒退出去8月在產(chǎn)品分別對(duì)應(yīng)的工資社保福利費(fèi)，有什么好辦法

齊紅老師解答 2023-10-09 19:33

同學(xué)你好這個(gè)正常操作就可以

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:34

我就是不知道8月期初福利社保工資每個(gè)項(xiàng)目的金額，只知道直接人工的總金額，現(xiàn)在想拆開怎么拆，不會(huì)

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:34

8月期末的在產(chǎn)品

齊紅老師解答 2023-10-09 19:36

同學(xué)你好除以總產(chǎn)量就是每個(gè)產(chǎn)品的人工費(fèi)

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:39

老師，我自己設(shè)置了一個(gè)分配比例，這樣把他們?nèi)藶榉珠_行不行

齊紅老師解答 2023-10-09 19:41

同學(xué)你好這樣也可以的

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:43

好的，謝謝老師，你能和我說下我應(yīng)該怎么做賬才可以把8月在產(chǎn)品的期初數(shù)據(jù)給調(diào)整好，才是對(duì)的，可以說的細(xì)點(diǎn)么

齊紅老師解答 2023-10-09 19:44

你七月做賬就可以了

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:45

我在做9月成本的核算，準(zhǔn)備把8月沒有的期末在9月給調(diào)平

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:48

老師我可以把差異的部分都用主營業(yè)務(wù)成本和生產(chǎn)成本來把這個(gè)錯(cuò)賬給調(diào)整平么

齊紅老師解答 2023-10-09 19:50

這個(gè)算出來數(shù)字直接補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)就可以了

快賬用戶6895 追問 2023-10-09 19:52

那比如直接材料表格是2936401.66用友是366758.2，我想把賬面調(diào)增4753.27這個(gè)分錄怎么做

齊紅老師解答 2023-10-09 19:56

借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

直接人工期初的分配可以通過以下步驟進(jìn)行： 1.確定直接人工期初總金額，即3部分金額的總和。 2.根據(jù)每部分在總金額中所占比例，計(jì)算出每部分期初的金額。 3.將每部分期初的金額分別記入相應(yīng)的科目，如工資和社保福利。對(duì)于第二個(gè)問題，如果想要將賬面數(shù)據(jù)調(diào)整和手工做的表格一致，可以通過以下步驟進(jìn)行： 1.確定賬面數(shù)據(jù)和手工表格之間的差異。 2.根據(jù)差異，可以分析出哪些成本項(xiàng)目存在差異，例如直接材料、直接人工、制造費(fèi)用等。 3.對(duì)于存在差異的成本項(xiàng)目，需要進(jìn)一步分析差異的原因?？赡艿脑虬ㄓ涗涘e(cuò)誤、計(jì)算錯(cuò)誤、發(fā)票未到等。 4.根據(jù)差異原因，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。例如，如果是記錄錯(cuò)誤，可以進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整；如果是計(jì)算錯(cuò)誤，可以重新計(jì)算并調(diào)整；如果是發(fā)票未到，可以等發(fā)票到后再進(jìn)行調(diào)整。 5.在進(jìn)行調(diào)整后，再次核對(duì)賬面數(shù)據(jù)和手工表格是否一致。

2023-10-09

你好，如果你調(diào)就需要去改第四季度的利潤表和企業(yè)所得稅表

2022-04-03

1，沒有通過制造費(fèi)用，這個(gè)問題不大，制造費(fèi)用本就是過渡性科目，最終對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)不影響 2，沒有通過應(yīng)付職工薪酬屬于做賬不規(guī)范。臨時(shí)工如果不屬于固定雇傭工，保險(xiǎn)就不是必須繳納，協(xié)議約定清楚就可以， 3，你這個(gè)發(fā)的工資需要正常申報(bào)個(gè)稅，就沒問題

2022-12-10

同學(xué)您好，融資租入的固定資產(chǎn)，應(yīng)該是計(jì)入固定資產(chǎn)科目的，正常分錄是借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸長(zhǎng)期應(yīng)付款，以后每月計(jì)提折舊，借制造費(fèi)用——折舊費(fèi)貸累計(jì)折舊，還融資款項(xiàng)，借長(zhǎng)期應(yīng)付款貸銀行存款，現(xiàn)在清理，借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)，借銀行存款等貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），然后把固定資產(chǎn)清理的余額轉(zhuǎn)營業(yè)外收入或營業(yè)外支出

2023-02-25

您好加到存貨里面了資產(chǎn)負(fù)債表年初余額平了您存貨里面有哪些明細(xì)？沒有根據(jù)明細(xì)錄入期初么？直接總額錄入的存貨欄次？

2023-03-16

相關(guān)問題