是已經(jīng)抵扣了，但是對方單位說的是偷稅漏稅跑了。讓我們把進項轉出來。沒有負數(shù)發(fā)票

借周轉材料 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出。

當時結轉了成本費用沒有？

當時收到發(fā)票是做的借庫存商品，應交增值稅進項稅，貸銀行存款。結轉成本的時候，借主營業(yè)務成本，貸庫存商品

借周庫存商品 貸應交增值稅進項轉出， 借利潤分配未分配利潤，貸庫存商品。

意思是我不僅僅要把進項轉出，要把結轉的成本都入到為未配利潤里。

你好，進項轉出結轉到未分配利潤里面，就是加稅合計做成本，你這個成本不允許稅前扣除。

收到發(fā)票時:借庫存商品7398.23，進項961.77，貸銀行存款8360 結轉成本的時候:借主營業(yè)務成本7398.23，貸庫存商品7398.23 進項轉出時: 借庫存商品961.77貸進項轉出967.77 借利潤分配未分配利潤7398.23貸庫存商品7398.23元。 是這樣嗎？

同學，不是的，這兩個分錄的金額都是961.772。

哦。那我再看看。謝謝您

可以的，可以再看一下的。

謝謝老師。