老師，我看我們家會計以前做帳就沒有計提過企業(yè)所得稅，這樣可以的嗎？

如果不是上市公司或者IPO公司不按季度計提也沒問題，至少每年要計提一次

我看了她往年的賬就沒有計提過企業(yè)所得稅，我這后后面該怎么操作啊

可以根據(jù)季度申報數(shù)據(jù)計提季度應(yīng)交所得稅

老師，他前面沒計提，我不管它，我后面沒到季末計提可以嗎

可以的，保證以后的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確

老師，我想問一句用做賬軟件做的計提所得稅數(shù)據(jù)可靠嗎

現(xiàn)在做賬軟件能自動生成應(yīng)交所得說數(shù)據(jù)嗎

對?。幟试瓢?

如果可以的話，我個人認(rèn)為他只是考慮的普遍的情況，但特殊情況軟件估計不能自動識別，如果票據(jù)不合規(guī)之類的、或者出現(xiàn)新的優(yōu)惠政策，這些軟件可能識別不出來，就不能保證數(shù)據(jù)是完全準(zhǔn)確的

那我還是得自己計算嗎？請問我應(yīng)該怎么計算呢

這個可以參考企業(yè)所得稅法的相關(guān)規(guī)定，企業(yè)所得稅法關(guān)于稅前扣除有詳細(xì)說明的。您也可以復(fù)核軟件的算法，看是否有問題，如果沒問題，可以直接用?，F(xiàn)在企業(yè)所得稅是按季預(yù)繳、年終匯算清繳，季度數(shù)據(jù)不要求很準(zhǔn)確，只要年度數(shù)據(jù)準(zhǔn)確就可以了

老師，按操作我這個月就得填根據(jù)利潤表填企業(yè)所得稅的表。預(yù)估了企業(yè)所得稅，對利潤表就有影響，所以，國家到底是怎么測算我的企業(yè)所得稅呢？

每家企業(yè)每年度都需要聘請稅務(wù)師對年度的申報數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，經(jīng)稅務(wù)師審核的數(shù)據(jù)是準(zhǔn)確的

季度的自行填報，但年度的數(shù)據(jù)是要經(jīng)稅務(wù)師審計的

那我計提的數(shù)據(jù)對不對都是沒影響的嗎？