意思我還是要按照我的利潤(rùn)表這個(gè)計(jì)提所得稅，然后申報(bào)完了沒(méi)有繳納我就直接做相反分錄嘛

嗯嗯，現(xiàn)在只有沖銷了，以后先計(jì)算，再計(jì)提

因?yàn)轳R上季度申報(bào)了，我看我們利潤(rùn)過(guò)大，因?yàn)槲覀円郧澳甓鹊履莻€(gè)是加計(jì)扣除產(chǎn)生的，那個(gè)時(shí)候就只調(diào)了申報(bào)表，賬是沒(méi)有做的，所以這樣的話是按照我們利潤(rùn)表先計(jì)提，然后申報(bào)季報(bào)的時(shí)候沒(méi)有稅到時(shí)候直接沖銷嘛

那么這個(gè)季度再計(jì)算應(yīng)交的所得稅，調(diào)整差額

沒(méi)有懂，是不是我還是按照我的賬上計(jì)提所得稅嘛，到時(shí)候申報(bào)了沒(méi)有所得稅德時(shí)候我直接紅沖嘛

本季度應(yīng)交所得稅=(本年利潤(rùn)總額累計(jì)-以前年度虧損)*稅率-本年預(yù)交所得稅 計(jì)算出的稅金與計(jì)提的稅金，調(diào)整差額

哦哦哦 那我試試 謝謝老師